凤台县住房和城乡建设局关于2023年预算执行反馈问题整改情况的报告

一、 主要做法

根据县预算执行审计整改的工作要求，我局立即组织召开了预算执行审计整改工作会议，成立了以局党组书记、局长为组长，局班子成员为副组长，相关股室负责人的审计整改工作领导小组，并明确规定了由局办公室和财务科负责承办整改的日常工作。

二、主要成效

通过此次预算执行审计反映的问题，主要问题有四项，现将整改情况汇报如下：

1、 专项资金未按工程进度及时拨付到位。

我单位负责牵头实施的凤台县2022年农村四类重点人员房屋改造项目121.49万元，2023年4月竣工审计结束，另资金拨付时间为2024年2月，不符合《关于印发<安徽省农村低收入群体等重点对象住房安全保障工作实施方案>的通知》（建村〔2012〕37号）严格资金使用管理第2条：“对于支付给农户的补助资金，支付时间不应晚于竣工验收后30日，不得以任何形式挤占、挪用和滞留。”其主要原因是专项资金拨付流程比较繁琐，需要层层领导审批后报财政局方可支付。今后我局会加快资金审批进度，按照预算法的要求加以纠正和改进。

2、 预算编制不够精确，预算调整较大

经查实，县住建局2023年初预算总收入8855.05万元，决算总收入18111.92万元，年中预算调整7528.76万元，其中上级转移支付3035.19万，县批复预算4493.57万元。不符合《中华人民共和国预算法》第三十二条：“各级预算应当根据年度经济社会发展目标、国家宏观调控总体要求和跨年度预算平衡的需要，参考上一年预算执行情况、有关支出绩效评价结果和本年度收支预测，按照规定程序征求各方面意见后，进行编制。”的规定。其主要原因是2023年度有些工程项目尚未实施，前期项目手续未办理，无法预计预算数，而财政预算编报日期是在2022年9月30日前，按照财务管理规定，无依据项目不应列入预算。我单位只有在手续完备的情况下于2023年7月份进行追加项目资金，今后我局会充分考虑下一年支出进行编制预算，同时严格控制支出，尽量避免预算执行中出现大量调整的情况。

   3、专项资金管理方面进度缓慢，支出不合理、执行率低。

（1）个别项目支出进度缓慢，执行率低。县住建局2023年“保障性住房管理维护、货币补贴发放资金”执行率为43.51%。不符合《中华人民共和国预算法实施条例》“第六十条 各级政府、各部门、各单位应当加强对预算支出的管理，严格按照预算规定的支出用途使用资金，合理安排支出进度。”的规定。其主要原因是因县财政资金紧张，不属于“三保”范围（保工资、保运转、保民生），导致部门项目资金延迟拨付，今后我局会加强项目资金执行率。

(2) 县住建局基本支出挤占项目支出3.35万元。2023年12月17日转淮南嘉旺金属结构有限公司支付住建局维护费0.72元，分别从“凤台县污水管网养护、污水处理厂污泥处置费”中列支。（2）2023年12月19日县住建局向安徽新建律师事务所支付2024年法律顾问费2万元，从“凤台县城污水厂、河东污水厂污水处理费和污水再生处理费”中列支。

今后，我局会进一步加强预算管理，按照预算法的要

求，提高预算编制的完整性和可执行性。加强债权债务管理，对长期挂账的往来款查明原因，按审批手续及时进行清理，并对固定资产定期清查盘点，保证账账、账证、账实相符，确保国有资产安全、完整，防止国有资产流失。把审计整改工作全部落实到位。