关于公开凤台县本级2022年度预算执行和其他财政收支审计整改情况公告

2023年9月28日，县十八届人大常委会第十五次会议听取和审议了《关于2022年度县本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，县人大常委会批准通过了这个报告，并要求县人民政府切实将审计整改工作落到实处。

县人民政府高度重视，要求相关责任单位进一步提高政治站位，切实增强对审计整改重要性的认识，压实主体责任，不折不扣落实审计整改任务。县审计局积极落实县人大常委会决议和县人民政府主要负责同志批示精神，对审计报告反映的问题制定整改方案，列出审计整改任务清单，逐项分解到相关责任单位，明确整改责任。通过召开整改专题调度会议、设立整改台账，建立“问题清单”和“整改清单”对接机制、跟踪整改进度、实行逐项销号等方式，推动审计揭示问题的整改。同时，县审计局积极与县人大、县财政等部门建立整改工作联动机制，对县人大确定的突出问题强化整改跟踪监督，在推动问题整改到位的同时，要求责任单位举一反三，加强管理，完善制度，努力做到防患于未然。县财政局、各相关部门、单位和乡镇按照县人大常委会和县人民政府的要求，对照审计报告提出的问题，认真落实整改责任。截至目前，审计查出的5大类30个问题中27个已经完成整改，3个问题的整改工作正在有序推进。通过整改，促进非税收入缴库2582.17万元、资金拨付使用527.59万元、财政收回资金10500万元、清理往来资金46737万元，制定和完善相关制度、办法7项。现将整改情况公告如下：

一、县本级预算执行审计发现问题整改情况

县本级预算执行审计涉及10个立行立改问题，已全部

整改完成。

（一）关于未严格控制代编预算规模，细化不及时的问题，已完成整改。

（二）关于预算编制不准确，导致预算执行中调整较大的问题，已完成整改。县财政和国资管理部门今后将督促相关县属企业夯实预算编制基础，改进预算编制方式，做到细致、科学、合理。

（三）关于非税收入未及时缴库的问题，已完成整改。县非税收入汇缴结算账户以前年度待查收入经公示后，已全额缴入金库。

（四）关于未按要求对财政资金项目信息进行公告公示的问题，已完成整改。县乡村振兴局对2022-2023年度县、乡、村三级已公告公示的衔接资金项目信息进行全面检查。其中，在县级层面公告的信息确保全面、规范，并处于长期公开状态，且可有效查询；在乡镇、村委会层面公告公示的信息，确保符合10天的公告公示时间要求，并做好存档备查。

（五）关于部分财政银行账户未经上级核准和备案的问题，已完成整改。问题涉及的3个银行账户，1个已上报省财政厅同意，暂时不予销户；2个已销户。

（六）关于库款保障水平总体偏低的问题，已完成整改。县财政局一是通过强化收入征管，加强部门联动，依法依规组织收入，保证税收和非税收入及时足额入库；二是有保有压优化支出结构，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，压减“三公”经费和一般性支出；三是盘活存量资金提升统筹能力，加强财政资金动态监控，通过对结转结余资金、实有账户资金清理，提升库款保障水平。

（七）关于财政补贴代发账户沉淀资金未及时清理的问题，已完成整改。截至目前，惠民惠农财政补贴资金“一卡通”系统补发各类补贴39.48万元。财政部门今后将严格执行补贴资金发放流程，切实提高补贴资金结算进度。加强协同管理和服务，避免补贴资金多发、漏发、重发和迟发。

（八）关于暂付款规模较大且长期挂账的问题，已完成整改。

（九）关于县本级预算和决算草案未报本级党委审议的问题，已完成整改。县财政局今后将严格按照《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）文件相关规定，履行相关审批程序。

（十）关于部分上级转移支付资金支付不及时的问题，已完成整改。

二、部门预算执行审计发现问题整改情况

部门预算执行审计涉及4个立行立改问题，已全部整改完成。

（一）关于预算编制不完整的问题，已完成整改。县市政管理处、县园林管理处已从2023年开始编制人员定额日常公用经费预算，今后将严格在核定的经费预算内安排支出。

（二）关于行政运行经费挤占项目资金的问题，已完成整改。相关问题整改责任单位分别召开专题会议，组织学习《预算法》及相关专项资金管理办法，加强支出管理，严格按照预算支出用途使用资金。确需调整的，按规定程序报批。

（三）关于决算草案部分数据不准确的问题，已完成整改。县市场监督管理局已重新核对财务账表数据，据实修改调整决算报表。

（四）关于未及时完成车辆过户并核销资产的问题，已完成整改。县市场监督管理局已及时办理三台执法车资产处置手续，并进行资产核销及做好相应的财务处理。

三、专项资金审计发现问题的整改情况

专项资金审计涉及的7个立行立改问题，已全部整改完成；2个持续整改问题，按照序时进度正在推进中。

（一）关于未编制园区产业发展规划的问题，已完成阶段性整改。凤台经济开发区四至边界调整方案已经省自然资源厅初步审查同意，上报待批。同时委托第三方机构对开发区发展规划进行编制，发展规划方案包括产业发展规划，目前已编制完成，待开发区四至范围批准后，方案即可报省政府批准。

（二）关于企业分类后未进行差异化资源要素配置的问题，正在持续整改。待淮南市市级亩均效益评价差别化资源配置实施方案印发后，凤台经济开发区将按方案要求做好政策配套完善及跟踪服务工作。

（三）关于部分合同签订不够严谨的问题，已完成整改。凤台经济开发区邀请法律顾问全程参与招商引资项目相关合同（协议）的起草及审核，并通过会议研究确定新的合同文本规范格式，确保合同的合法合规性及具体条款的严谨性。整改期间招商引资新签协议均已使用新的合同文本。

（四）关于标准化厂房逾期建设较普遍的问题，已完成整改。目前除电子产业园部分厂房因招商引资企业要求，进行规划调整和定制化设计外，凤台经济开发区建设的标准化厂房已全部竣工并通过验收。

（五）关于“安心托幼”资金拨付不及时的问题，已完成整改。县教育局今后将强化专项资金调度，加强工作协调，加快资金的申请与拨付。县卫健委省级婴幼儿托育服务相关资金已于2023年拨付到位。

（六）关于普惠性民办幼儿园经费补助未落实的问题，已完成整改。2022年度普惠性民办幼儿园生均公用经费已补拨到位。

（七）关于“老年助餐服务”补助资金拨付不及时的问题，已完成整改。2022年度就餐补助已全部拨付。

（八）关于个别老年食堂（助餐点）用水用电未享受居民价格政策的问题，已完成整改。城关镇中山社区、凤凰花园社区，凤凰镇三里沟社区等助餐点已享受居民水电气价格政策。

（九）关于未实施老年助餐点食品监督联动机制的问题，已完成整改。自2023年7月开始，县民政局、县市场监督管理局常态化开展联合巡查，进一步规范了老年助餐服务和食品安全管理。

四、自然资源资产和生态环境保护审计发现问题的整改情况

自然资源资产和生态环境保护审计涉及4个立行立改问题，已全部整改完成。

（一）关于临时用地日常监管不完善的问题，已完成整改。县自然资源和规划局切实加强临时用地管理，完善临时用地台账，及时开展临时用地清理工作，对符合延期的依法办理临时用地手续。

（二）关于部分临时用地复垦不到位的问题，已完成整改。县自然资源和规划局严格执行土地复垦验收标准，督促用地单位及时复垦，占用耕地的复垦质量必须达到相关要求。

（三）关于基本农田灌溉渠日常管护不到位的问题，已完成整改。钱庙乡排水渠系清理整治工作已全面完成。

（四）关于部分造林小班后期管护不到位的问题，已完成整改。钱庙乡、凤凰镇已全面完成了对造林小班的检查，对缺棵断带进行了补植补造，对弱苗残苗进行了移植更新，对歪苗进行了扶正，对小班内进行了除草、修枝。

五、政府投资重点项目审计发现问题的整改情况

政府投资重点项目审计涉及的3个立行立改问题，已整改完成；1个持续整改问题，已完成阶段性整改序时进度。

（一）关于二次深化专项工程进展缓慢的问题，正在持续整改。目前已完成电梯采购及安装项目等专项招标。现阶段正在准备特殊科室医疗专项工程等招标工作，计划2023年底完成。供配电工程等准备启动招标工作，计划2024年上半年完成。

（二）关于施工单位和监理单位履约不到位的问题，已完成整改。经济开发区管委会已要求监理单位按照招标文件及合同约定，足额配备监理人员，项目总监及总监理工程师代表离开工地时需向建设单位履行请假手续。

县人民医院按合同要求完善了项目考勤制度并下发各参建单位，对于违反制度的情况按制度及合同相关条款进行处罚。

县重点工程建设服务中心加大对现场管理人员的考勤力度，不定期抽查相关人员到场履职尽责情况，并严格依据合同进行相应处理。

（三）关于造价管理不严的问题，已完成整改。对相关变更事项，县重点工程建设服务中心已严格按照《凤台县政府性投资工程建设项目管理暂行办法》执行，对不符合文件规定的变更事项一律不予认可。

六、部分问题未完成整改的原因及后续工作措施

总的来看，在县人大常委会的监督下，各级、各部门和相关单位对审计意见以及整改措施的落实是积极有效的，取得了明显的阶段性成果，审计反映的问题大多数已得到纠正。但是也有少数问题由于项目未实施完成或者需要履行相关程序等原因，整改尚在持续推进中。

下一步，县委审计委员会办公室、县审计局将严格贯彻《审计法》，坚决贯彻落实县委审计委员会相关会议精神，认真落实县人大常委会审议意见，按照县人民政府的工作部署，进一步健全审计整改联动机制，完善督促整改措施，努力做到标本兼治，全面整改落实到位。一是持续跟踪推动问题整改。进一步压实相关部门单位整改责任，深化整改措施，对尚未整改到位的问题持续跟踪监督，对因工作不力整改不到位的，严肃追责问责。二是继续推进整改结果公开。持续加大审计结果和整改情况公开力度，严格依照规定及时向社会公布，主动接受社会监督，以公开促整改。三是建立健全长效机制巩固审计成果。各责任部门和单位要举一反三，深入剖析问题根源，在“治已病、防未病”上狠下功夫，堵塞制度漏洞、清除机制障碍，努力使整改成果转化为治理效能。