凤台县审计局单位2025年度部门决算

目    录

第一部分 凤台县审计局概况

一、主要职责

二、单位决算构成

第二部分 凤台县审计局2025年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 凤台县审计局2025年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

附件：2025年度项目支出绩效自评表

第一部分 凤台县审计局概况

一、主要职责

第一条  根据《中共淮南市委办公室 淮南市人民政府办公室关于印发〈凤台县机构改革方案〉的通知》（淮办秘〔2019〕12号）和《中共凤台县委 凤台县人民政府关于凤台县县级机构改革的实施意见》（凤发〔2019〕5号），制定本规定。

第二条  县审计局是主管全县审计工作的政府工作部门，为正科级。

第三条  县委审计委员会办公室设在县审计局，接受县委审计委员会的直接领导，承担县委审计委员会的具体工作。县审计局的内设机构根据工作需要承担县委审计委员会办公室相关工作，接受县委审计委员会办公室的统筹协调。

第四条  县审计局贯彻执行党中央审计方针政策和决策部署，落实县委的工作要求，在履行职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导。主要职责是：

（一）负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计；开展重大建设项目稽查工作；开展预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查；承担国有企业监事会相关工作；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）贯彻执行国家审计方针政策和法律法规规章，起草审计相关地方性规范性文件草案。制定并组织实施专业领域审计工作规划。参与起草审计、财政经济及其相关方面的地方性规范性文件草案提出相关政策建议。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向县长提交年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县政府委托，向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市审计局和向县直有关部门、乡（经济开发区、镇）党委和政府通报审计情况及结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处罚的建议。包括国家有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，乡（经济开发区、镇）人民政府、县直各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算草案和其他财政收支情况；县级财政转移支付资金使用情况；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支情况；县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；县属国有企业和地方金融机构、县政府规定的国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县政府部门、乡（经济开发区、镇）人民政府管理和受县政府及其部门委托的其他单位管理的社会保障基金、社会捐赠资金和其他有关基金、资金的财务收支情况；国际组织和外国政府援助、贷款项目情况；法律法规规定应由县审计局审计的其他事项。

（五）按规定对科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

（十）贯彻落实安全生产相关职责。

（十一）完成上级审计机关和县委、县政府交办的其他事项。

（十二）职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全县审计工作统筹，明晰审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

二、单位决算构成

从决算单位构成看，凤台县审计局2025年度单位决算包括：单位本级决算和所属事业单位决算，与预算比较，户，原因是。

纳入凤台县审计局2025年度单位决算编制范围的下属单位共个，具体情况见下表：

第二部分 凤台县审计局2025年度部门决算表

注：本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况；本套报表金额单位转换成万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。

注：本表反映单位本年度取得的各项收入情况。

注：本表反映单位本年度各项支出情况。

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

说明：凤台县审计局没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出，故本表无数据。

注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

说明：凤台县审计局没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

第三部分 凤台县审计局2025年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收入总计490.29万元（含使用非财政拨款结转结余和年初结转结余）、支出总计490.29万元（含结余分配和年末结转结余）。与2024年相比，收、支总计各减少12.93万元，下降2.6%，主要原因：项目资金较上年有所减少。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计490.29万元，其中：财政拨款收入490.29万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计490.29万元，其中：基本支出379.26万元，占77.35%；项目支出111.03万元，占22.65%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入总计490.29万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计490.29万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2024年相比，财政拨款收、支总计各减少12.93万元，下降2.57%，主要原因：项目资金较上年有年减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出490.29万元，占本年支出的100%。与2024年相比，一般公共预算财政拨款支出减少12.93万元，下降2.6%。主要原因：项目资金较上年有年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出490.29万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出358.66万元，占73.15%；社会保障和就业（类）支出76.79万元，占15.66%；卫生健康（类）支出14.49万元，占2.96%；住房保障（类）支出40.36万元，占8.23%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为389.13万元，支出决算为490.29万元，完成年初预算的126.00%。决算数大于预算数的主要原因：新增人员，工资调整及补发以前年度绩效等。其中：基本支出379.26万元，占77.35%；项目支出111.03万元，占22.65%。具体情况如下：

1.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）。年初预算为199.3万元，支出决算为247.62万元，完成年初预算的124.24%，决算数大于预算数的主要原因是新增人员，工资调整及补发以前年度绩效等。

2.一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）。年初预算为71万元，支出决算为66.95万元，完成年初预算的94.30%，决算数小于预算数的主要原因是项目资金有所减少。

3.一般公共服务（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为44.08万元，决算数大于预算数的主要原因是年中调增预算。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为32.45万元，支出决算为32.45万元，完成年初预算100%。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为26.32万元，支出决算为26.32万元，完成年初预算100%。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为13.16万元，支出决算为18.02万元，完成年初预算的136.93%，决算数大于预算数的主要原因是缴费基数有所提高且补缴以前年度。

7.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为7.2万元，支出决算为7.2万元，完成年初预算100%。

8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为1.26万元，支出决算为1.26万元，完成年初预算100%。

9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为6.03万元，支出决算为6.03万元，完成年初预算100%。

10.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为19.74万元，支出决算为23.82万元，完成年初预算的120.67%，决算数大于预算数的主要原因是新增人员。

11.住房保障（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）。年初预算为12.67万元，支出决算为16.53万元，完成年初预算的130.47%，决算数大于预算数的主要原因是新增人员。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出379.26万元，其中：人员经费348.44万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费30.82万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、公务接待费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

凤台县审计局没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

凤台县审计局没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2025年度，凤台县审计局机关运行经费支出30.82万元，比2024年增加5.19万元，增长20.2%，主要原因是新增人员配置电脑等支出。

（二）政府采购支出情况。

2025年度，凤台县审计局政府采购支出总额20.81万元，其中：政府采购货物支出20.81万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2025年12月31日，凤台县审计局共有车辆0辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）关于2025年度绩效评价情况的说明

（1）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位对2025年度纳入单位预算的项目支出全面开展了绩效自评，共4个项目，涉及资金136万元。从评价情况看，根据预算绩效管理要求，我单位对2025年度纳入单位预算的项目支出全面开展了绩效自评，共4个项目，涉及资金136万元。从评价情况看，根据预算绩效管理要求，我单位对2025年度纳入单位预算的项目支出全面开展了绩效自评，共4个项目，涉及资金136万元。从评价情况看，“审计日常工作经费、审计业务项目、2025审计业务、审计署专项补助”，项目既定绩效目标任务，达到预期绩效目标。

组织对2025年度单位整体支出开展了绩效自评。评价结果显示，组织对2025年度单位整体支出开展了绩效自评。评价结果显示，本次绩效评价坚持问题导向、目标导向和结果导向，全面梳理县审计局部门预算安排及执行情况，项目实施、政策落实、资金使用管理情况等，侧重分析部门绩效目标完成情况。全面总结经验，查找问题，分析原因并提出改进措施，为优化资金配置效率和使用效益提供重要参考依据。 对照评价指标体系，重点围绕项目决策、过程、产出和效益四个方面内容，结合县审计局项目实施以及部门总体预算执行情况，采用百分制量化评分。通过综合评价得出：2025年度县审计局部门整体绩效评价得分为90分，评价等次为“优”。

（2）单位决算中项目绩效自评结果。

我单位在2025年度单位决算中反映“审计日常工作项目”项目绩效自评综述和所有项目支出绩效自评表（涉密项目除外）。

审计日常工作项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95.34分。全年预算数为15万元，执行数为11.01万元，完成预算的73.39%。项目绩效目标完成情况：我单位在2025年度单位决算中反映“审计日常工作经费”项目绩效自评综述和所有项目支出绩效自评表（涉密项目除外）。 审计日常工作经费绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95.34分。全年预算数为15万元，执行数为11.01万元，完成预算的73.4%。项目绩效目标完成情况：按照年度计划规定时效完成审计项目;审计项目质量符合有关规定达到预期指标。据实反映审计查处违规资金；如实反映查处民生领域问题，均达成预期指标。发现的主要问题及原因：项目实施质量有待提高，跟踪问效有待加强。下一步改进措施：要加强对绩效评价实施主体的培训，保证评价的公正性。绩效评价的过程是否公正、评价结果是否公平，都与绩效评价实施主体的素质有着必然的联系;要想保证评价的有效性、实现评价有效执行，关键在于提高绩效评价实施主体的素质。要采取切实措施，加强对绩效评价主体的培训力度，端正其思想，坚定其原则、硬化其素质。通过采取培训的方式有效减少主观人为因素、提高掌握绩效评价的实效性，避免一些失误现象。

审计日常工作项目的《项目支出绩效自评表》。

所有项目绩效自评表详见“附件：2025年度项目支出绩效自评表”。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：2025年度项目支出绩效自评表

附件

凤台县审计局2025年度项目支出绩效自评表