凤台县财政局本级2020年度部门决算

凤台县财政局本级2020年度部门决算

2021年8月

目  录

第一部分 凤台县财政局本级概况

一、主要职责

二、单位决算构成

第二部分 凤台县财政局本级2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第三部分 名词解释

附件部分 凤台县财政局本级2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

凤台县财政局本级2020年度部门决算情况

第一部分 凤台县财政局本级概况

一、主要职责

（一）贯彻执行国家财税法律、法规和规章；拟定全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟定县和开发区、乡（镇）的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）拟订全县财政、财务、会计管理的地方性规章制度，与相关部门配合共同上报地方性税收及社会保险基金规章制度草案；在国家规定的权限内，提出地方性税收政策调整建议。

（三）负责全县财政收支管理工作，承担县本级财政收支管理的责任。负责编制年度县本级财政预决算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县和县本级预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度；负责省、市财政下放给县管理的专项转移支付具体项目审批和资金分配工作。

（四）负责政府非税收入和政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；财政违法行为的处罚；管理财政票据；执行彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

（五）组织制定国库管理、国库集中收付相关制度办法，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；监督政府采购工作。

（六）拟定促进全县经济发展的财政政策，负责办理监督县本级财政经济发展支出；制定全县基本建设财务管理相关制度办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（七）会同有关部门管理县本级财政社会保障、就业及医疗卫生支出，县级公立医院药品零差价补助，会同有关部门拟定社会保障资金（基金）的财务管理的相关制度办法，编制县本级社会保障资金预决算草案。

（八）负责统一管理政府性债务，执行国家政府性债务管理的制度和政策，拟定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险。

（九）负责财政对农业投入的管理工作；负责管理县本级财政支农资金；负责农村集体“三资”委托代理服务工作；负责农业综合开发管理工作；负责全县农村综合改革组织协调日常工作，负责“一事一议”财政奖补、农村文化建设专项补助、农村义务教育和职业教育补助、农村危房改造补助、政策性农业保险补贴。

（十）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，负责会计代理记账机构的审批，违反《会计法》有关行为的处罚。

(十一）负责监督检查财税法规、政策及预算的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题；依法查处违法违规行为。

（十二）贯彻执行国家、省、市国有资产管理的有关规定；研究制定全县国有资产管理的制度、措施；负责全县国有资产管理；组织实施国有资产清产核资、产权界定和产权登记，调处国有资产产权纠纷；制定国有资产保值增值考核指标体系；组织国有资产评估管理；负责国有资本收益的征缴；负责对市场建设服务中心工作的监管。

（十三）承办县政府交办的其他事项。

二、单位决算构成

凤台县财政局本级2020年度单位决算仅包括单位本级决算，无其他下属单位决算，与预算一致。

纳入凤台县财政局本级2020年度部门决算编制范围的单位仅1个，详细情况见下表：

第二部分 凤台县财政局本级2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计3314.11万元（含使用非财政拨款结转结余和年初结转结余）、支出总计3314.11万元（含结余分配和年末结转结余）。与2019年相比，收、支总计各增加190.79万元，增长6.11%，主要原因是补缴以前年度机关事业单位基本养老保险缴费。

二、收入决算情况说明

2020年度收入合计3242.31万元，其中：财政拨款收入3242.31万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计3286.83万元，其中：基本支出2142.22万元，占65.18%；项目支出1144.6万元，占34.82%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计3314.11万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计3314.11万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加336.38万元，增长11.3%，主要原因是补缴以前年度机关事业单位基本养老保险缴费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出3286.83万元，占本年支出的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出增加416.03万元，增长14.49%。主要原因是补缴以前年度机关事业单位基本养老保险缴费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出3286.83万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2495.97万元，占75.94%;社会保障和就业（类）支出656.67万元，占19.98%；卫生健康（类）支出58.45万元，占1.78%；住房保障（类）支出75.74万元，占2.3%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1803.52万元，支出决算为3286.83万元，完成年初预算的182.25%。决算数大于预算数的主要原因:一是发放2019年目标考核奖；二是增加财政收入超收奖励。其中:基本支出2142.22万元，占65.18%；项目支出1144.6万元，占34.82%。具体情况如下：

1. 一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为298.97万元，支出决算为581.06万元，完成年初预算的194.35%，决算数大于预算数的主要原因是发放2019年目标考核奖。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为80万元，支出决算为861.88万元，完成年初预算的1077.35%，决算数大于预算数的主要原因是增加财政收入超收奖励。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）。年初预算为250万元，支出决算为222.72万元，完成年初预算的89.09%，决算数小于预算数的主要原因是部分项目绩效评价第三方委托业务费年终未能结算。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）。年初预算为60万元，支出决算为60万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

5.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）。年初预算为718.5万元，支出决算为698.51万元，完成年初预算的97.22%，决算数小于预算数的主要原因是2020年有退休人员，退休人员纳入机关事业单位养老金发放。

6.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为71.8万元，决算数比预算数增加71.8万元，决算数大于预算数的主要原因是年中增加一卡通服务系统连接乡镇站所工作经费。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）行政单位离退休（项）。年初预算为51.35万元，支出决算为91.35万元，完成年初预算的177.9%，决算数大于预算数的主要原因是发放2019年行政退休人员目标考核奖。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）事业单位离退休（项）。年初预算为57.71万元，支出决算为63.01万元，完成年初预算的109.18%，决算数大于预算数的主要原因是发放2019年事业退休人员目标考核奖。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。年初预算为118.54万元，支出决算为475.88万元，完成年初预算的401.45%，决算数大于预算数的主要原因是补缴以前年度机关事业单位基本养老保险缴费。

10.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为4.27万元，支出决算为26.43万元，完成年初预算的618.97%，决算数大于预算数的主要原因是年中追加死亡抚恤资金。

11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为24.18万元，支出决算为24.18万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

12.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为34.27万元，支出决算为34.27万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

13.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。年初预算为75.74万元，支出决算为75.74万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出2142.23万元，其中：人员经费1744.81万元，主要包括:基本工资569.66万元、津贴补贴15.22万元、奖金117.86万元、绩效工资72.61万元、机关事业单位基本养老保险费475.88万元、职工基本医疗保险缴费58.45万元、住房公积金75.74万元、抚恤金26.43万元、生活补助208.61万元、奖励金121.5万元、其他对个人和家庭的补助2.85万元；公用经费397.42万元，主要包括：办公费4.91万元、印刷费5.93万元、水费0.83万元、电费1.03万元、邮电费0.05万元、差旅费5.16万元、维修（护）费0.1万元、培训费0.63万元、劳务费293.42万元、委托业务费71.8万元、工会经费4.93万元、其他商品服务支出8.63万元。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元，原因是凤台县财政局本级2020年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，原因是凤台县财政局本级2020年没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2020年度，凤台县财政局本级机关运行经费支出397.42万元，比2019年减少319.9万元，下降44.6%，主要原因是坚持厉行节约，从严从紧控制一般性支出，减少和压缩一般性支出。

（二）政府采购支出情况。

2020年度， 凤台县财政局本级政府采购支出总额52.17万元，其中：政府采购货物支出52.17万元、政府采购工程支0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2020年12月31日，凤台县财政局本级共有车辆0辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
    （四）关于2020年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，凤台县财政局本级组织对2020年度的项目支出开展了预算绩效评价，我部门项目资金严格按照年初预算使用，主要用于支付办公费用以及财政所建设，民生工程宣传，以及一些软件服务费用等，全年圆满完成即定任务，达到了年初任务目标和预期目标。我部门支出严格遵守各项规章制度，严格控制“三公经费”。 

第三部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

三、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

五、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    七、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城县间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件部分 凤台县财政局本级2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

凤台县财政局部门决算公开表本级.xls