根据要求，现将我局有关工作情况报告如下：

一、十三五以来工作开展情况

（一）支持经济建设成效显现。加大城市公用基础设施建设。通过财政担保、贴息等方式吸引社会投资，拓宽融资渠道，优化投资环境。进一步规范土地出让收支管理，所有土地出让收入全部缴入国库，实行“收支两条线”管理。服务经济发展，支持“供给侧”结构性改革，设立产业发展引导资金、天使基金、风险补偿资金，全面推行“4321”新型政银担业务。落实结构性减税降费政策，累计减税37.2亿元，为企业轻装上阵增强了活力。推进政府和社会资本合作（PPP）模式，累计入库项目11个、总投资126.79亿元。

（二）民生工程实施持续深入。实施民生工程是构建和谐社会的重大决策，也是惠及广大人民群众的德政工程。2016-2017年，全市教育、卫生、社保等13大类民生支出376.9亿元，占财政支出总量的83.5%。2016年实施33项民生工程，投入资金43.2亿元。2017年实施项目33个，全年投入资金45.1亿元。投入资金14.4亿元大力推进脱贫攻坚。通过多年来的组织实施，各项民生工程总体进展顺利，成效显著，初步解决了事关人民群众切身利益的“五有”等突出问题，达到了既定目标。

（三）公共财政体制持续完善。深化部门预算改革，细化预算编制、严格项目管理，全面实行新的政府收支分类科目，更为清晰地反映政府收支活动。完善国库管理制度改革，改进网上查询、申报、审核操作办法和专项资金支出程序，推进国库支付电子化工作。强化政府采购制度建设，积极推行网上政府采购，改革政府采购预算指标下达方式，建立政府采购“黑名单”及商业贿赂举报通报制度。积极探索建立政府性资金存款与商业银行对我市贡献挂钩的激励机制，出台了《淮南市市本级政府性资金存放商业银行管理改革实施方案》，规范政府性资金存放商业银行管理，提高财政资金收益。

（四）财政改革持续深化。推进财政重点改革，建立跨年度预算平衡机制，公开部门预决算和“三公”经费，接受社会监督。畅通办税渠道，全面推开“营改增”试点。建立了权责发生制综合财务报告制度，试编权责发生制政府综合财务报告。合理划分市与县区财政事权和支出责任，调整市对县区增值税返还办法，保障县区既有财力，调动县区发展经济和培植财源的积极性。加强政府性债务管理，建立风险预警监测机制和风险管控机制，将政府债务分类纳入预算管理。

（五）财政监管力度持续增强。加大涉农补贴资金检查力度，建立健全规范高效的财政补贴农民资金管理体系，巩固完善“一卡式”发放办法。开展年度财政重点专项检查，及时纠正存在问题和违规资金，确保专款专用，维护资金安全。加强行政事业单位资产管理和“三公经费”管理，开展预决算公开专项检查，提高财政公信力和透明度。配合市纪检、监察部门认真开展“小金库”和滥发津补贴专项治理，开展了公务用车问题专项治理。随着各项监督检查力度的不断加大，逐步改变了重收入、轻支出，重分配、轻管理，重使用、轻监督的现象，初步实现了财政管理模式由粗放型向精细化的转变。

二、主要指标完成情况

（一）财政收入完成情况   

我市财政收入总体目标是：到“十三五”末，全市财政收入总量达到210亿元，年均增长8%。从完成情况来看，2016年全市财政收入完成150.9亿元，增长6.5%；2017年全市财政收入完成162.3亿元，增长7.5%；2018年上半年全市财政收入完成92亿元，增长7.5%。

（二）重大事项进展情况

1、加大公共财政对文化产业发展的投入力度，建立财政投入稳定增长机制。充分发挥财政职能作用，全力支持文化产业发展，持续加大对文化产业园区（基地）投入，2016-2018年，市财政每年安排1000万元文化产业发展专项资金。积极争取省级专项资金，2016-2018年累计争取省级资金480万元，促进全市文化大发展、大繁荣。

2、深化财税体制改革，建设现代财政制度。为深化财政改

革发展，逐步建立权责清晰、财力协调、保障有力的现代财政制度，2016年以来，市财政多措并举，从财政体制、预算管理、制度建设等多方面强化财政职能，做了以下工作。一是财政体制方面。出台了《淮南市人民政府关于印发全面推开营改增试点后调整市与县区增值税收入划分过渡方案的通知》（淮府〔2016〕106号）、《淮南市人民政府办公室关于淮南矿业集团潘集选煤厂税收分成的通知》（淮府办〔2018〕32号）、《淮南市人民政府关于进一步调整完善部分市辖区财政体制的通知》（淮府秘〔2018〕68号）、《淮南市人民政府办公室关于安徽（淮南）高新技术产业开发区（山南新区）人防异地建设费征管体制的通知》（淮府办秘〔2018〕87号）。二是预算管理方面。出台了《淮南市人民政府关于推进市以下财政事权和支出责任划分改革的实施意见》（淮府〔2017〕65号）、《淮南市人民政府办公室关于印发淮南市财政一般性转移支付资金管理办法和淮南市市级财政专项资金管理办法的通知》（淮府办〔2017〕92号）、《淮南市人民政府办公室关于进一步规范市级预算管理有关工作的通知》（淮府办〔2018〕52号）、《淮南市财政局关于进一步加强政府采购预算管理工作的通知》（淮财购〔2016〕66号）。三是制度建设方面。出台了《淮南市人民政府关于进一步加强财政资金管理制度建设的实施意见》（淮府办〔2016〕55号）、《淮南市财政局关于实施支持农业转移人口市民化若干财政政策的通知》（淮财预〔2016〕756号）、《淮南市市级预算指标管理暂行办法》。

三、存在的问题

“十三五”以来，2016年、2017年连续两年财政收入保持了稳定增长，但未达到“十三五”规划的年均增长8%的增幅。进入2018年，受煤炭去产能，增值税、土地使用税税率调整等不利因素影响，我市财政收入增速逐月放缓，今年1-8月份全市财政收入完成119.4亿元，增幅仅为5%。从今年收入完成情况及收入形势来看，全年实现财政增收压力巨大。

四、“十三五”财政收入面临的不利因素

一是新的税收增长点尚未形成。近年来，市委市政府高度重视产业转型升级。但园区经济相对薄弱，民营经济发展缓慢，招商引资效果还不十分明显，新的税收增长点不多，“十三五”期间“一煤独大”局面难有改变。

二是煤炭去产能政策影响。我市财政收入的来源主要依靠煤炭、电力两个支柱行业，对煤炭行业过度依赖使财政收入的抗风险能力较弱。“十三五”后期，我市仍然面临国家能源调整和煤炭行业去产能压力，煤炭税收对财政收入的支撑作用将有所减弱。在替代产业尚未形成的形势下，财政增收压力空前加大。

三是减税降费力度加大。近年来，为降低企业成本，减轻企业负担，国家减税降费已成为新的常态。下调增值税税率，提高个人所得税起征点，小微企业所得税优惠进一步扩大等政策的相继出台为企业进一步减轻了负担，同时对财政收入增收带来一定冲击。在“十三五”后期，随着减税降费政策力度加大，我市财政收入增收存在较大压力。

综合来看，“十三五”后期，国际国内形势复杂多变，财政经济面对的不利因素较多，实现财政收入“十三五”规划目标任务形势比较严峻。

    五、下一步工作打算

全市财税部门将加强收入预期管理工作，始终坚持依法征收、科学统筹，确保财政收入平稳增长，更好地服从服务于地方经济社会发展。一是加大税源培植力度，形成财政收入稳定增长机制。牢固树立“围绕财源抓经济、立足效益抓财源、抓好财源促经济”的理财理念，培植新兴财源，解决增税源严重不足，接替续代产业培植不够的问题，实现财源建设的梯层性和连续性。二是密切配合，做好收入预期管理。继续落实财政、税务、海关部门间横向联动以及市与县区上下纵向互动的良性工作机制，进一步深化税收分析工作机制，不断提高组织收入工作的预见性和主动性。三是进一步加强税源监管力度。全面掌握存量税源和增量税源的结构变化、区域分布和增减趋势，密切关注重点税源企业，继续做好重点房地产、建筑项目的管理工作以及新增税源的摸底监管工作，防止税收流失。

此报告.

                           淮南市财政局

                  2018年9月13日