凤台县钱庙乡中心学校2022年度单位决算

凤台县钱庙乡中心学校2022年度单位决算 

  2023年9月

 目  录

第一部分 凤台县钱庙乡中心学校概况

一、单位职责

二、单位决算构成

第二部分 凤台县钱庙乡中心学校2022年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 凤台县钱庙乡中心学校2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

凤台县钱庙乡中心学校2022年度单位决算情况

第一部分 凤台县钱庙乡中心学校概况

一、单位职责

1、贯彻执行国家、省有关教育工作的方针、政策和法律、法规。

2、负责本乡辖区内小学、幼儿园德育、教学、教研、后勤等管理事务。贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规，不断改善办学水平和提高教育教学质量。

3、贯彻执行各项财务管理政策和财务规章、制度。负责编报本部门财务年度预算与决算，管理和指导全镇教育教学研究工作，负责本乡乡小学教师的教育教学业务档案的管理、教育统计，配合教育局做好教师编制核定、资格认定、职务评聘、培训和考核等工作。

4、负责拟定教育经费筹措和管理、监督学校经费使用和学校收费执行情况，指导学校的基本建设、财务管理工作，负责全镇教育统计工作。

5、综合管理公、民办义务教育、学前教育；负责教育评估、教育扶贫工作；对教学质量进行检查；指导办学体制、学校内部管理体制改革；指导学校学生学籍管理工作；负责全镇退离休老同志的管理、服务工作。

6、负责全乡公办小学、幼儿园教师工资福利、社保、养老保险核算，退休教师养老金信息维护等工作

7、承办上级交给的其他工作。

二、单位决算构成

从决算单位构成看，凤台县钱庙乡中心学校2022年度单位决算仅包括单位本级决算，无其他下属单位决算，与预算一致。

纳入凤台县钱庙乡中心学校2022年度单位决算编制范围的单位仅1个，详细情况见下表：

第二部分 凤台县钱庙乡中心学校2022年度单位决算表

（见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 凤台县钱庙乡中心学校2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计2431.47万元（其中：本年收入合计2431.47万元，结余分配0.00万元，年初结转和结余0.00万元），支出总计2431.47万元（其中：本年支出合计2431.47万元，结余分配0.00万元，年末结转和结余0.00万元）。与2021年相比，收、支总计各增加175.19万元，增长7.76%，主要原因是人员经费增加 。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计2431.47万元，其中：财政拨款收入2415.38万元，占99.34%；事业收入16.09万元，占0.66%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计2431.47万元，其中：基本支出2376.95万元，占97.76%；项目支出54.52万元，占2.24%；经营支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计2415.38万元（本年收入合计2415.38万元，年初财政拨款结转和结余0.00万元），支出总计2415.38万元（本年支出合计2415.38万元，年末财政拨款结转和结余0.00万元）。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加199.63万元，增长9.01%，主要原因是人员经费增加

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出2415.38万元，占本年支出的99.34%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加199.63万元，增长9.01%。主要原因是人员经费增加

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出2415.38万元，主要用于以下方面：教育（类）支出1748.57万元，占72.39%；社会保障和就业支出（类）支出408.04万元，占16.89%；卫生健康支出（类）支出54.79万元，占2.27%；住房保障（类）支出203.98万元，占8.45%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1664.28万元，支出决算为2415.38万元，完成年初预算的145.13%。决算数大于预算数的主要原因是在职、退休年终一次性奖金年初没列入预算。其中:基本支出2376.95万元，占98.41%；项目支出38.43万元，占1.59%。具体情况如下：

1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为3.63万元，决算数比预算数增加3.63万元，决算数大于预算数的主要原因是年初没列入预算。

2.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为1204.07万元，支出决算为1744.95万元，完成年初预算的144.92%，决算数大于预算数的主要原因是在职人员年终一次性奖金年初没列入预算 。

 3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为2.94万元，支出决算为153.50万元，决算数比预算数增加150.56万元，决算数大于预算数的主要原因是退休人员年终一次性奖金年初没列入预算 。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为139.92万元，支出决算为136.58万元，完成年初预算的97.61%，决算数小于预算数的主要原因是机关事业单位基本养老保险缴费基数减少。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为70.00万元，支出决算为91.20万元，完成年初预算的130.29%，决算数大于预算数的主要原因是机关事业单位职业年金缴费基数增加。

6.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为11.56万元，支出决算为26.76万元，完成年初预算的231.49%，决算数大于预算数的主要原因是新增死亡人员。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为60.34万元，支出决算为54.79万元，完成年初预算的90.80%，决算数小于预算数的主要原因是事业单位医疗缴费基数增少。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为104.94万元，支出决算为125.79万元，完成年初预算的119.87%，决算数大于预算数的主要原因是住房公积金缴费基数增加。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）。年初预算为70.56万元，支出决算为78.18万元，完成年初预算的110.80%，决算数大于预算数的主要原因是提租补贴缴费基数增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出2376.95万元，其中：人员经费2256.87万元，主要包括:基本工资809.81万元、津贴补贴237.97万元、奖金360.00万元、绩效工资46.24万元、机关事业单位基本养老保险费136.58万元、职业年金缴费91.20万元、职工基本医疗保险缴费54.79万元、其他社会保障费5.65万元、住房公积金203.98万元、其他工资福利支出130.37万元、活补助180.26万元、奖励金0.02万元；公用经费120.08万元，主要包括：办公费17.00万元、印刷费6.86万元、水费6.46万元、电费14.00万元、邮电费8.27万元、物业管理费13.50万元、差旅费0.68万元、维修费14.85万元、培训费2.63万元、专用材料费10.82万元、工会经费6.00万元、福利费0.50万元、其他商品服务和支出11.52万元、办公设备购置7.00万元。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

凤台县钱庙乡中心学校2022年没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

凤台县钱庙乡中心学校单位2022年没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

凤台县钱庙乡中心学校是事业单位，按部门决算口径，没有机关运行经费。 

（二）政府采购支出情况。

2022年度，凤台县钱庙乡中心学校政府采购支出总额7.00万元，其中：政府采购货物支出7.00万元、政府采购工程支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00万元。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2022年12月31日，凤台县钱庙乡中心学校共有车辆0辆；单价50万元以上的通用设备0台，单价100万元以上专用设备0台。

（四） 关于2022年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2022年度纳入单位预算的项目支出开展了绩效自评，共1个项目，涉及资金16.09万元。从评价情况看，保育保缴费项目，按照年初计划序时开展，圆满完成各个项目即定目标任务，达到预期绩效目标。

本单位组织对2022年度单位整体支出开展了绩效自评。评价结果显示，年初单位整体预算1727.04万元，全年执行数2431.47万元。从整体情况来看，我单位严格按照年初预算使用经费，单位支出严格遵守各项规章制度，所有项目都严格按规定组织实施，并加强过程监督，尤其是在专项经费支出上，严格执行了专款专用，无截留、无挪用等现象。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

凤台县钱庙乡中心学校在2022年度单位决算中反映“保育保教费”项目绩效自评结果。

根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97分。全年预算数为54.00万元，执行数为16.09万元，完成预算的29.80%。项目绩效目标完成情况：加强师资队伍建设，优化校园环境，改善办学条件；力求教职工、家长学生满意度达90%。发现的主要问题及原因：一是绩效评价在目标设定上过于简单，对于绩效考核来讲，目标就是方向，如果在绩效考核目标设定上出现问题、或者是设计不合理势必要影响到绩效考核的全局；二是对项目支出绩效评价的内容上还有待于进一步完善。缺乏科学、完善的项目支出绩效评价会为单位的绩效评价工作带来很大的弊端。下一步改进措施：加强项目过程运行管理。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

八、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

九、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十一、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

十二、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十三、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城县间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十四、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：凤台县钱庙乡中心学校2022年度单位决算表.XLS

监督电话： 05548311160

邮    箱：819039891@qq.com