凤台县杨村中学2022年度单位决算

凤台县杨村中学2022年度单位决算

 2023年9月

目  录

第一部分 凤台县杨村中学概况

一、单位职责

二、单位决算构成

第二部分 凤台县杨村中学2022年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 凤台县杨村中学2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

凤台县杨村中学2022年度单位决算情况

第一部分 凤台县杨村中学概况

一、单位职责

1、贯彻执行国家、省有关教育工作的方针、政策和法律、法规。

2、研究提出学校教育改革发展战略，制定学校教育事业发展规划，拟定学校教育事业发展重点、结构、规模和步骤，指导、协调教育规划、计划的实施工作。

3、负责学校校舍建设及校舍维修项目管理工作；负责校园绿化、美化及校舍、校园的管理工作；负责学校国有资产管理和学校内部财务审计工作。

4、统筹规划、部署指导学校教育体制、办学体制的改革和布局调整工作，理顺教育内、外部关系。

5、管理学校的教师工作，负责教师资格认定和管理工作，统筹规划学校教职工管理和队伍建设工作，统筹规划、指导实施教师和教育行政干部队伍建设和培训工作。

6、规划指导学校的思想政治工作和教科研、教育教学、德育、体育、卫生、美育、国防教育、信息技术、社会实践工作；负责家庭教育工作，全面推进素质教育。

7、管理学校安全、文明校园建设和社会治安综合治理工作。

8、归口管理学校学历教育及其考试工作和成人继续教育工作。

9、学校教导处负责招生，教育信息开发和建设指导实施工作，贯彻执行国家语言文字工作方针、政策，贯彻国家汉语和少数民族语言文字规范和标准，指导推广普通话和普通话测试工作。规划并指导学校的教育教学科研工作。

10、学校总务处负责教育资产管理工作；负责学校教育技术装备的采购、管理和效益评价工作及学校基础教育信息化工作。

11、学校党支部负责党的建设和思想政治工作以及共青团、计划生育、信访、投诉；后备干部队伍培养管理工作。

12、学校工会负责学校教育工会工作，负责教育行风建设、和教育法制建设工作。

二、单位决算构成

从决算单位构成看，凤台县杨村中学2022年度单位决算仅包括单位本级决算，无其他下属单位决算，与预算一致。

纳入凤台县杨村中学2022年度单位决算编制范围的单位仅1个，详细情况见下表：

第二部分 凤台县杨村中学2022年度单位决算表

（见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 凤台县杨村中学2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计1739.32万元（其中：本年收入合计1739.32万元，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余0万元），支出总计1739.32万元（其中：本年支出合计1739.32万元，结余分配0.00万元，年末结转和结余0.00万元）。与2021年相比，收、支总计各增加458.48万元，增长35.79%，主要原因是人员经费增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计1739.32万元，其中：财政拨款收入1677.33万元，占96.44%；事业收入61.99万元，占3.56%；经营收入0万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1739.32万元，其中：基本支出1677.33万元，占96.44%；项目支出61.99万元，占3.56%；经营支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计1677.33万元（本年收入合计1677.33万元，年初财政拨款结转和结余0万元），支出总计1677.33万元（本年支出合计1677.33万元，年末财政拨款结转和结余0.00万元）。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加442.99万元，增长35.89%，主要原因是人员经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出1677.33万元，占本年支出的96.44%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加442.99万元，增长35.89%。主要原因是人员经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出1677.33万元，主要用于以下方面：教育（类）支出1337.18万元，占79.72%；社会保障和就业支出（类）支出176.89万元，占10.55%；卫生健康支出（类）支出37.06万元，占2.21%；住房保障（类）支出126.20万元，占7.52%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1035.4万元，支出决算为1677.33万元，完成年初预算的161.99%。决算数大于预算数的主要原因是在职及退休人员年终一次性奖金没列入年初预算。其中:基本支出1677.33万元，占100.00%；项目支出0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

1.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为46.79万元，决算数比预算数增加46.79万元，决算数大于预算数的主要原因是年中调整了预算功能科目。

2.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。年初预算为767.1万元，支出决算为1030.39万元，完成年初预算的134.32%，决算数大于预算数的主要原因是在职人员年终一次性奖金没有列入年初预算。

3.教育支出（类）普通教育（款）教育附加安排（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为260万元，决算数比预算数增加260万元，决算数大于预算数的主要原因是年中增加了教育附加费用没有列入年初预算。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为0.7万元，支出决算为32.81万元，决算数比预算数增加32.11万元，决算数大于预算数的主要原因是退休人员年终一次性奖金没有列入年初预算。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为85.93万元，支出决算为85.93万元，完成年初预算的100.00%。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为43.00万元，支出决算为50.45万元，完成年初预算的117.33%，决算数大于预算数的主要原因是人员职业年金缴费基数增加。

7.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为1.5万元，支出决算为7.72万元，完成年初预算的514.67%，决算数大于预算数的主要原因是退休人员死亡，遗嘱补助经费增加。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为37.06万元，支出决算为37.06万元，完成年初预算的100.00%。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为64.4万元，支出决算为81.15万元，完成年初预算的126.01%，决算数大于预算数的主要原因是人员公积金缴费基数增加。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）。年初预算为35.6万元，支出决算为45.05万元，完成年初预算的126.54%，决算数大于预算数的主要原因是提租补贴缴费基数增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出1677.33万元，其中：人员经费1294.45万元，主要包括:基本工资431.56万元、津贴补贴230.01万元、奖金261.76万元、绩效工资61.61万元、机关事业单位基本养老保险费85.93万元、职业年金50.45万元、职工基本医疗保险缴费37.06万元、住房公积金81.15万元、其他工资福利支出14.40万元、抚恤金4.89万元、生活补助2.83万元、奖励金32.72万元；公用经费382.88万元，主要包括：办公费31.73万元、印刷费5.76万元、水费1.90万元、电费15.62万元、邮电费3.95万元、物业管理费3.66万元、差旅费0.69万元、维修费294.96万元、培训费8.98万元、专用材料费0.16万元、劳务费0.50万元、委托业务费0.18万元、工会经费3.08万元、福利费0.39万元、其他商品服务支出费11.34万元。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

凤台县杨村中学2022年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金支出，故本表无数据。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

凤台县杨村中学单位2022年没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

凤台县杨村中学是事业单位，按部门决算口径，没有机关运行经费。

（二）政府采购支出情况。

2022年度，凤台县杨村中学政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，其中：授予小微企业合同金额0.00万元。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2022年12月31日，凤台县杨村中学共有车辆0辆；单价50万元以上的通用设备0台，单价100万元以上专用设备0台。
  （四）关于2022年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2022年度纳入单位预算的项目支出开展能力提了绩效自评，共一个“保育保教费”项目，涉及资金61.99万元，占项目预算总额的83.77%。从评价情况看，加强师资队伍教师，提高保育教育水平，优化校园环境，改善办学条件，力求教职工、家长满意度达95%以上一个项目，按照年初计划序时开展，圆满完成各个项目即定目标任务，达到预期绩效目标。

本单位组织对2022年度单位整体支出开展了绩效自评。评价结果显示，年初单位整体预算1109.4万元，全年执行数1739.32万元，其中财政拨款1677.33万元。全年支出较预算有所增加，增加原因为发放年终一次性奖金、上级项目资金、人员经费等。从整体情况来看，我单位严格按照年初预算使用经费，单位支出严格遵守各项规章制度，严格控制“三公经费”，所有项目都严格按规定组织实施，并加强过程监督，尤其是在专项经费支出上，严格执行了专款专用，无截留、无挪用等现象。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

凤台县杨村中学在2022年度单位决算中反映“保育保教费”项目绩效自评结果。

根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97分。全年预算数为74.00万元，执行数为61.99万元，完成预算的83.77%。项目绩效目标完成情况：1.加强师资队伍建设，提高保育教育水平；2.优化校园环境，改善办园条件；3.发挥直属幼儿园引领示范作用；4.幼儿家长、学生、教职员工满意度达到95%。发现的主要问题及原因：一是绩效评价在目标设定上过于简单，对于绩效考核来讲，目标就是方向，如果在绩效考核目标设定上出现问题、或者是设计不合理势必要影响到绩效考核的全局；二是对项目支出绩效评价的内容上还有待于进一步完善。缺乏科学、完善的项目支出绩效评价会为单位的绩效评价工作带来很大的弊端。下一步改进措施：加强项目过程运行管理。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

八、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

九、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十一、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
  十二、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十三、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城县间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十四、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：凤台县杨村中学2022年度单位决算表.XLS

监督电话： 0554-8491670

邮    箱：254558834@qq.com