凤台县职业教育中心2022年度单位决算

凤台县职业教育中心2022年度单位决算

2023年9月

目  录

第一部分 凤台县职业教育中心概况

一、单位职责

二、单位决算构成

第二部分 凤台县职业教育中心2022年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 凤台县职业教育中心2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

凤台县职业教育中心2022年度单位决算情况

第一部分 凤台县职业教育中心概况

一、单位职责

1、贯彻执行国家、省有关教育工作的方针、政策和法律法规。

2、负责本校德育、教学、教研、后勤等管理事务。贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规，不断改善办学水平和提高教育教学质量。

3、贯彻执行各项财务管理政策和财务规章、制度。负责编报本部门财务年度预算与决算，管理和指导全镇教育教学研究工作，负责教师的教育教学业务档案的管理、教育统计，配合教育局做好教师编制核定、资格认定、职务评聘、培训和考核等工作。

4、负责拟定教育经费筹措和管理、监督学校经费使用和学校收费执行情况，指导学校的基本建设、财务管理工作，负责全镇教育统计工作。

5、负责教育评估、教育扶贫工作；对教学质量进行检查；指导办学体制、学校内部管理体制改革；指导学校学生学籍管理工作；负责退离休老同志的管理、服务工作。

6、负责教师工资福利、社保、养老保险核算，退休教师养老金信息维护等工作

7、指导学生的思想政治工作和教育教学、德育、体育、卫生、美育、信息技术、社会实践工作。

8、贯彻执行国家语言文字工作方针、政策，贯彻国家汉语和少数民族语言文字规范和标准，指导推广普通话和普通话测试工作。

9、承办上级交给的其他工作。

二、单位决算构成

从决算单位构成看，凤台县职业教育中心2022年度单位决算仅包括单位本级决算，无其他下属单位决算，与预算一致。

纳入凤台县职业教育中心2022年度单位决算编制范围的单位仅1个，详细情况见下表：

第二部分 凤台县职业教育中心2022年度单位决算表

（见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 凤台县职业教育中心2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

    2022年度收入总计2222.87万元（其中：本年收入合计2222.87万元，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余281.1万元），支出总计2222.87万元（其中：本年支出合计2222.87万元，结余分配0.00万元，年末结转和结余0.00万元）。与2021年相比，收、支总计减少125.98万元，减少5.36%，主要原因是项目资金减少。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计2222.87万元，其中：财政拨款收入2162.66万元，占97.29%；事业收入60.21万元，占2.71%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计2222.87万元，其中：基本支出1335.88万元，占60.1%；项目支出886.98万元，占39.9%；经营支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计2162.66万元（本年收入合计2162.66万元，年初财政拨款结转和结余0.00万元），支出总计2162.66万元（本年支出合计2162.66万元，年末财政拨款结转和结余0.00万元）。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少64.79万元，减少2.91%，主要原因是项目资金减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出2162.66万元，占本年支出的97.29%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出减少64.79万元，减少2.91%。主要原因是项目资金减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出2162.66万元，主要用于以下方面：教育（类）支出1804.96万元，占83.46%；社会保障和就业支出（类）支出194.35万元，占8.99%；卫生健康支出（类）支出36.11万元，占1.67%；住房保障（类）支出127.23万元，占5.89%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1276.7万元，支出决算为2162.66万元，完成年初预算的169.39%。决算数大于预算数的主要原因是在职及退休人员年终一次性奖金没列入年初预算。其中：基本支出1275.67万元，占59.99%；项目支出886.98万元，占41.01%。具体情况如下：

1.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为22.33万元，决算数比预算数增加22.33万元，决算数大于预算数的主要原因是调整了预算功能科目。

2.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。年初预算为1013万元，支出决算为1782.63万元，完成年初预算的175.98%，决算数大于预算数的主要原因是在职教师年终一次性奖金没列入年初预算。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为0.6万元，支出决算为42.7万元，决算数比预算数增加42.1万元，决算数大于预算数的主要原因是退休人员一次性奖金没列入年初预算。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为85.8万元，支出决算为88.89万元，完成年初预算的103.60%，决算数大于预算数的主要原因是人员增加，缴存基数增加。

5.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为1.5万元，支出决算为7.00万元，完成年初预算的466.67%，决算数大于预算数的主要原因是新增死亡人员。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为37.0万元，支出决算为36.11万元，完成年初预算的97.59%，决算数小于预算数的主要原因是事业单位医疗保险缴费基数减少。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为64.4万元，支出决算为80.14万元，完成年初预算的124.4%，决算数大于预算数的主要原因是住房公积金缴费基数增加。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）。年初预算为31.5万元，支出决算为47.09万元，决算数比预算数增加15.59万元，决算数大于预算数的主要原因是提租补贴缴费基数增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出1275.67万元，其中：人员经费1250.15万元，主要包括：基本工资488.82万元、津贴补贴131.65万元、奖金268.62万元、绩效工资49.16万元，机关事业单位基本养老保险费88.89万元、职业年金缴费55.76万元、职工基本医疗保险缴费36.11万元、其他社会保障缴费1.29万元、住房公积金80.14万元、抚恤金7.00万元、生活补助42.70万元；公用经费25.52万元，主要包括：办公费9.72万元、物业管理费15.80万元。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

凤台县职业教育中心2022年没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

凤台县职业教育中心2022年没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

凤台县职业教育中心是事业单位，按部门决算口径，没有机关运行经费。

（二）政府采购支出情况。

2022年度，凤台县职业教育中心政府采购支出总额382.64万元，其中：政府采购货物支出133.64万元，政府采购工程支出249.00万元，采购服务0.00万元。政府采购授予中小企业合同金额0.00万元，其中：授予小微企业合同金额0.00万元。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2022年12月31日，凤台县职业教育中心共有车辆0辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台。

（四）关于2022年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2022年度纳入单位预算的项目支出开展了绩效自评，共1个项目，涉及资金691.95万元，占项目预算总额的153.32%。从评价情况看，“中职免学费”项目，按照年初计划序时开展，圆满完成各个项目既定目标任务，达到预期绩效目标。

本单位组织对2022年度单位整体支出开展了绩效自评。评价结果显示，年初单位整体预算1336.9万元，全年执行数2222.87万元，其中财政拨款2162.66万元。全年支出较预算有所增加，增加原因为发放年终一次性奖金、上级项目资金、人员经费等。从整体情况来看，我单位严格按照年初预算使用经费，单位支出严格遵守各项规章制度，严格控制“三公经费”，所有项目都严格按规定组织实施，并加强过程监督，尤其是在专项经费支出上，严格执行了专款专用，无截留、无挪用等现象。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

凤台县职业教育中心在2022年度单位决算中反映“中职免学费”。根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。全年预算数为451.3万元，执行数为691.95万元，完成预算的153.32%。项目绩效目标完成情况：中职免学费项目为中央和地方政府公共设立的免除学费，资助对象是具有中等职业学校全日制正式学籍的在校一、二、三年级所有农村户籍的学生和县镇非农业户口的学生以及城市家庭经济困难的学生，资助标准为按不同专业每生每年1200元或1500元。中职免学费资助政策的制定，惠及了广大农村和城市困难家庭，促进了当地技能人才的培养，对经济发展作出积极贡献。惠及1658个家庭，资助人数达1658人。大大提高了地方人才的学历及技能水平，有力促进经济发展。发现的主要问题及原因：一是绩效评价在目标设定上过于简单，对于绩效考核来讲，目标就是方向，如果在绩效考核目标设定上出现问题，或者是设计不合理势必要影响到绩效考核的全局；二是对项目支出绩效评价的内容上还有待于进一步完善。缺乏科学、完善的项目支出绩效评价会为单位的绩效评价工作带来很大的弊端。下一步改进措施：加强项目过程运行管理。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

八、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

九、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十一、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

十二、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十三、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城县间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十四、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：凤台县职业教育中心2022年度单位决算表.XLS

监督电话：05548016301

邮    箱：1042678209@qq.com