凤台县大兴集乡卫生院2022年度单位决算

凤台县大兴集乡卫生院2022年度单位决算

               2023年9月

目  录

第一部分 凤台县大兴集乡卫生院概况

一、主要职责

二、单位决算构成

第二部分 凤台县大兴集乡卫生院2022年度决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 凤台县大兴集乡卫生院2022年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

附件：2022年度项目支出绩效自评表

凤台县大兴集乡卫生院2022年度单位决算情况

第一部分 凤台县大兴集乡卫生院概况

一、主要职责

大兴集乡卫生院是县或乡设立的一种卫生行政兼医疗预防工作的综合性机构。其主要职能是：

1、乡镇卫生院以公共卫生服务为主，综合提供预防、保健和基本医疗等服务。

2、加强农村疾病预防控制，做好传染病、地方病防治和疫情等农村突发性公共卫生事件报告工作，重点控制严重危害农民身体健康的传染病、地方病、职业病和寄生虫病等重大疾病。

　3、认真执行儿童计划免疫。积极开展慢性非传染性疾病的防治工作。

4、做好农村孕产妇和儿童保健工作，提高住院分娩率，改善儿童营养状况。

　5、积极做好新型农村合作医疗的服务、计划生育技术指导、康复等工作。

6、开展爱国卫生运动，普及疾病预防和卫生保健知识，指导群众改善居住、饮食、饮水和环境卫生条件，引导和帮助农民建立良好的卫生习惯。

二、单位决算构成

大兴集乡卫生院2022年度单位决算仅包括单位本级决算，无其他下属单位决算，与预算比较，无增减变动。

纳入大兴集乡卫生院2022年度单位决算编制范围的单位仅1个，详细情况见下表：

第二部分 凤台县大兴集乡卫生院2022年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                                                                    公开07表

（注：我单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故此表无数据。）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

（注：我单位没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故此表无数据。）

第三部分 凤台县大兴集乡卫生院单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计1035.80万元（含使用非财政拨款结转结余和年初结转结余）、支出总计1035.80万元（含结余分配和年末结转结余）。与2021年1029.80万元相比，收、支总计各增加6万元，增长0.58%，主要原因：本年事业收入增加6万元。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计730.96万元，其中：财政拨款收入259.08万元，占35.44%；事业收入471.17万元，占64.46%；其他收入0.71万元，占0.1%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计697.93万元，其中：基本支出560.92万元，占80.37%；项目支出137.01万元，占19.63%

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计259.08万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计259.08万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少300.17万元，下降53.67%，主要原因：一是财政拨款上年结转减少70.19万元，二是本年公共卫生服务财政拨款225.65万元计入事业收入-公共卫生收入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出259.08万元，占本年支出的37.12%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出减少300.17万元，下降53.67%。主要原因：一是财政拨款上年结转减少70.19万元，二是本年公共卫生服务财政拨款225.65万元计入事业收入-公共卫生收入，支出时也在事业支出-公共卫生支出科目列支。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出259.08万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2.12万元，占0.82%;社会保障和就业（类）支出88.07万元，占33.99%；住房保障（类）支出15.70万元，占6.06%；基层医疗卫生机构支出144.45万元，占55.76%；事业单位医疗支出8.74万元，占3.37%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为237.0万元，支出决算为259.08万元，完成年初预算的109.32%。决算数大于预算数的主要原因:年度药品零差率经费、公共卫生经费未纳入年初预算数。其中:基本支出240.75万元，占92.92%；项目支出18.33万元，占7.08%。具体情况如下：

1. 基本公共卫生支出

年初预算为2.10万元，支出决算为2.10万元，完成年初预算的100%。

2.社会保障和就业支出

年初预算为85.50万元，支出决算为88.07万元，完成年初预算的103%，决算数大于预算数的主要原因是：年度追加人员经费工资等基数调增。

3.卫生健康支出年初预算为136.90万元，支出决算为155.31万元，完成年初预算的113.45%，决算数大于预算数的主要原因是药品零差率经费16.21万元及其他经费在本年追加。

4. 住房保障支出。

年初预算为14.60万元，支出决算为15.70万元，完成年初预算的107.53%。决算数大于预算数的主要原因是人员工资基数调增。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出240.75万元，其中：人员经费239.32万元，主要包括:基本工资94.18万元、绩效工资17.26万元、机关事业单位基本养老保险费16.38万元、职业年金缴费8.19万元、职工基本医疗保险缴费8.74万元、住房公积金15.70万元、其他工资福利支出1.43万元、退休费60.40、抚恤金3.10万元。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明： 无

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明 ：无

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。无

（二）政府采购支出情况。无

（三）国有资产占有使用情况。无

（四）关于2022年度预算绩效情况说明

1.绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位对2022年度纳入单位预算的项目支出全面开展了绩效自评，共2个项目，涉及资金137.01万元，其中基本公共卫生服务120.80万元（项目统一纳入卫健委部门决算公开）、国家基本药物制度项目16.21万。

（1）国家基本药物制度项目

基层医疗机构实施国家基本药物制度项目体现了党和政府对基层卫生事业的关心与支持，在当前基药制度全面覆盖实施的背景下，我乡所有行政村均已实施基本药物制度，药品价格基本做到公开透明，村民能够购买“零差价”药品。为巩固国家基本药物制度实施成果，我院领导高度重视，采取了一系列措施保障基本药物制度顺利施行，同时强化管理，加强资金监管。取得了良好的社会效益和经济效益，2022年度收到了财政资金16.21万元，支出16.21万元，预算执行率100%

（2）基本公共卫生服务项目

本项目主要是向城乡居民继续提供基本公共卫生服务。逐步提高基本公共卫生服务居民满意度和知晓率。开展对重点疾病及危险因素监测，有效控制疾病流行，为制定相关政策提供科学依据。助力国家脱贫攻坚，保持重点地方病防治措施全面落实。开展职业病监测，最大限度地保护放射工作人员、患者和公众的健康权益。同时推进妇幼健康、健康素养、医养结合和老年健康服务、卫生应急、计划生育等方面工作。2022年度收到了项目资金120.08万元，支出120.08万元，预算执行率100%。基本公共卫生项目由卫健委在部门决算中统一公开。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

国家基本药物制度补助项目2022年度绩效自评报告

根据安徽省卫健委《关于开展2022年度国家基本药物制度补助项目绩效评价工作的通知》的要求，我院组织开展了2022年度国家基本药物制度补助项目支出绩效评价，进行了自评，现将自评情况报告如下：

一、项目基本情况

（一）项目概况

国家基本药物制度补助项目由凤台县卫健委统一领导和组织实施，覆盖我乡16个村卫生室，主要内容是根据《安徽省财政厅 安徽省卫生健康委员会关于提前下达2022年中央卫生健康部分补助资金的通知》（皖财社[2021]1346号）文件精神下拨国家基本药物制度补助经费。

（二）项目绩效目标情况

1.政府办基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度覆盖率达100%。

2. 基本公共卫生服务项目行政村覆盖率达100%。

二、项目实施及管理情况

根据安徽省人民政府办公厅《关于巩固完善基层医药卫生体制综合改革的意见》（皖政办[2011]61）号文件精神，我院对村卫生室进行一体化管理。一体化管理村卫生室药品零差率销售财政补助资金为专项资金，建立了专账核算、专人负责、专款专用。

三、项目绩效自评开展情况

1.基本医疗费用下降。各基层医疗卫生机构基本药物采购使用实行紧密型县域医共体中心药房统一用药目录、统一网上采购、统一药物配送、统一回款、统一药事服务的“五个统一”管理，基本药物价格大幅降低，而且报销比例高于非基本药物。

2.临床用药渐趋合理。组织医务人员学习基本药物临床应用指南和基本药物处方集，进一步规范医生的诊疗行为，用药更趋于合理，处方更为规范，遏制了过度用药。

3.药品更加安全有效。基本药物是经过长期临床实践检验证明安全有效的首选药物。生产、配送和仓储比较规范。国家对基本药物实行全品种覆盖抽验，保证群众基本用药更安全。

4.社会反响总体良好。我县实施基本药物制度工作的顺利开展，使得基层卫生服务能力和工作人员积极性得到明显提高，服务质量得到明显提升，实现了基层医疗机构门诊和住院人次上升、均次医疗费用下降的预期目标，让广大群众真正得到了实惠。

四、项目考评情况

我院组织考核人员抽取部分村卫生室进行复核，对其基本药物药品配备使用管理、配套制度建设管理、实施效果监督与评价等指标进行综合考评。

五、 项目目标实现情况分析

（一）产出分析

（1）项目的实施进度：全乡16个村卫生室均实施国家基本药物制度，覆盖率100%。

（2）项目完成质量：项目资金按照项目实施进度安排，按时足额到位。未出现骗取、截留、挤占、挪用等现象。项目资金到达后，我院制定了资金使用方案，严格按项目计划和规定用途专款专用；我局有健全的会计核算制度并严格按照法律法规及规定的制度执行。 项目资金全部用于弥补药品零销售损失的利润取得了积极的反响，对基药政策的持续长久实施提供有力保障。

（二）有效性分析

（1）项目预期目标完成程度：较好。

（2）项目活动和服务开展效果：较好。

（三）社会性分析

    项目实施对经济和社会的影响：群众满意率较高。

六、结论

（一）主要指标情况及结论

通过对2022年实施国家基本药物制度补助项目支出绩效进行客观评价，最终评分结果：评价等级为“优”。主要指标情况见附表。

（二）主要经验及做法

基层医疗机构实施国家基本药物制度专项资金体现了党和政府对基层卫生事业的关心与支持，在当前基药制度全面覆盖实施的背景下，凤台县所有行政村均已实施基本药物制度，药品价格基本做到公开透明，村民能够购买“零差价”药品。为巩固国家基本药物制度实施成果，卫健委领导高度重视，采取了一系列措施保障基本药物制度顺利施行，同时强化管理，加强资金监管。 

（三）存在的困难、问题

1.配送公司存在缺货或断货现象；

2.居民用药需求与基本药物目录有出入；

（四）工作建议

1.建议有关部门加强配送监管，提高配送效率，确保满足临床用药需求；

2.适当调整基药目录，增加药品可选性；

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

八、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

九、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十一、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

    十二、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十三、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十四、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：    凤台县大兴集乡卫生院项目绩效目标自评表

（2022年度）

附件2： 大兴卫生院2022年决算表.XLS