凤台县文化馆2020年度单位决算

2021年8月

目  录

第一部分 凤台县文化馆单位概况

一、主要职责

二、单位决算构成

第二部分 凤台县文化馆单位2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 凤台县文化馆单位2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

凤台县文化馆单位2020年度单位决算情况

第一部分 凤台县文化馆单位概况

一、主要职责

组织群众文化活动，繁荣群众文化事业、文化宣传、文艺活动组织、相关培训、文化交流、民族民间文化的整理与保护等。

二、单位决算构成

凤台县文化馆2020年度单位决算仅包括本单位决算，决算与预算比较单位一致。

纳入凤台县文化馆2020年度部门决算编制范围的单位仅1个，详细情况见下表：

第二部分 凤台县文化馆单位2020年度单位决算表（见附件）

第三部分 凤台县文化馆单位2020年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计251.03万元（含使用非财政拨款结转结余和年初结转结余）、支出总计251.03万元（含结余分配和年末结转结余）。与2019年相比，收、支总计各减少10.5万元，下降4.18%，主要原因：一是一般公共预算财政拨款收、支减少；二是年末结转结余收支减少。

二、收入决算情况说明

2020年度收入合计234.37万元，其中：财政拨款收入234.37万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计243.63万元，其中：基本支出199.12万元，占81.73%；项目支出44.5万元，占18.27%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计251.03万元（含使用非财政拨款结转结余和年初结转结余）、支出总计251.03万元（含结余分配和年末结转结余）。与2019年相比，收、支总计各减少10.5万元，下降4.18%，主要原因：一是一般公共预算财政拨款收、支减少；二是年末结转结余收支减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出243.63万元，占本年支出的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出减少1.25万元，下降0.51%。主要原因由于群众文化支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出243.63万元，主要用于以下方面：文化体育与传媒（类）支出172.25万元，占70.7%；社会保障和就业（类）支出45.49万元，占18.67%；卫生健康（类）支出7.89万元，占3.2%；住房保障（类）支出18万元，占7.4%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为265.19万元，支出决算为243.63万元，完成年初预算的91.86%。决算数小于预算数的主要原因:一是业务项目调整收、支减少。二是非税收入减少。其中:基本支出199.12万元，占81.73%；项目支出44.5万元，占18.27%。具体情况如下：

1.        文化体育与传媒（类）文化和旅游（款）文化活动（项）。年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于预算数的原因：年中追加的用于春晚展演的项目资金支出。

2.        文化体育与传媒（类）文化和旅游（款）群众文化（项）。年初预算为167.86万元，支出决算为127.75万元，完成年初预算的76.11%，决算数小于预算数的主要原因是非税收入减少。

3.文化体育与传媒（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为4万元，决算数大于预算数的原因：年中省级追加用于国家非物质文化遗产保护的项目资金支出。

4.文化体育与传媒（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为35.5万元，决算数大于预算数的原因：年中追加的用于文化惠民项目的项目资金支出。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为11.03万元，支出决算为11.64万元，完成年初预算的105.53%，决算数大于预算数的主要原因是年中预算追加离休人员一次性奖金。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为24.10万元，支出决算为25.01万元，完成年初预算的103.78%，决算数大于预算数的主要原因是：缴费基数调整后支出增加。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为12.82万元，支出决算为14.98万元，完成年初预算的116.85%，决算数大于预算数的主要原因是：缴费基数调整后支出增加。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为7.83万元，支出决算为7.89万元，完成年初预算的100.77%。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为18.2万元，支出决算为18万元，完成年初预算的98.9%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动支出减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出199.12万元，其中：人员经费197.02万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、抚恤金、生活补助、奖励金、对其他个人和家庭的补助支出；公用经费2.1万元，主要包括：工会经费2.1万元。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

凤台县文化馆没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

凤台县文化馆没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况。

凤台县文化馆为事业单位，按照部门决算机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0。

（二）政府采购支出情况。

2020年度,凤台县文化馆无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2020年12月31日，凤台县文化馆共有车辆0辆。单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

(四)关于2020年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，凤台县文化馆2020年度纳入预算绩效管理的项目支出，共0个项目，金额0万元，占项目预算总额的0%。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

八、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

九、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十一、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十二、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十三、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城县间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十四、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：凤台县文化馆2020年度单位决算表