凤台县姚家湖电力排灌站2024年度单位决算

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第一部分 凤台县姚家湖电力排灌站概况

一、主要职责

二、单位决算构成

第二部分 凤台县姚家湖电力排灌站2024年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 凤台县姚家湖电力排灌站2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

附件：2024年度项目支出绩效自评表

第一部分 凤台县姚家湖电力排灌站概况

一、主要职责

凤台县姚家湖电力排灌站的主要职责：受益区内工农业用水排涝，电站及涵闸等设备设施管理与养护。

二、单位决算构成

凤台县姚家湖电力排灌站2024年度单位决算仅包括单位本级决算，无其他下属单位决算。

第二部分 凤台县姚家湖电力排灌站2024年度部门决算表

注：本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况；本套报表金额单位转换成万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。

注：本表反映单位本年度取得的各项收入情况。

注：本表反映单位本年度各项支出情况。

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

说明：凤台县姚家湖电力排灌站没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出，故本表无数据。

注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

说明：凤台县姚家湖电力排灌站没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

第三部分 凤台县姚家湖电力排灌站2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计346.65万元（含使用非财政拨款结转结余和年初结转结余）、支出总计346.65万元（含结余分配和年末结转结余）。与2023年相比，收、支总计各增加47.97万元，增长16.06%，主要原因：是水利局向我单位拨款用于支付职工工资。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计346.65万元，其中：财政拨款收入321.65万元，占92.79%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入25万元，占7.21%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计337.86万元，其中：基本支出242.31万元，占71.72%；项目支出95.56万元，占28.28%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计321.65万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计321.65万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加47.97万元，增长17.53%，主要原因：是水利局向我单位拨款用于支付职工工资。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出321.65万元，占本年支出的95.20%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款支出增加47.97万元，增长17.53%。主要原因：是由于职工工资性支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出321.65万元，主要用于以下方面：农林水（类）支出321.65万元，占100%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为265.0万元，支出决算为321.65万元，完成年初预算的121.38%。决算数大于预算数的主要原因：是水利局向我单位拨款用于支付职工工资。其中：基本支出242.31万元，占75.33%；项目支出79.34万元，占24.67%。具体情况如下：

1.农林水（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）。年初预算为265万元，支出决算为299.54万元，完成年初预算的113.03%，决算数大于预算数的主要原因是水利局向我单位拨款用于支付职工工资。

2.农林水（类）水利（款）水土保持（项）。年初预算为21.96万元，支出决算为21.96万元，完成年初预算100%。

3.农林水（类）水利（款）农村水利（项）。年初预算为0.16万元，支出决算为0.16万元，完成年初预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出242.31万元，其中：人员经费242.31万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、其他工资福利支出； 公用经费0万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

凤台县姚家湖电力排灌站没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

凤台县姚家湖电力排灌站没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

本单位为事业单位，按照财政部部门决算机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0。

（二）政府采购支出情况。

2024年度，凤台县姚家湖电力排灌站政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2024年12月31日，凤台县姚家湖电力排灌站共有车辆0辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）关于2024年度绩效评价情况的说明

（1）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位对2024年度纳入单位预算的项目支出全面开展了绩效自评，共4个项目，涉及资金68.6万元。从评价情况看，评价结果显示，维护正常的水事秩序、保障了所管辖范围内农业用水需求，增加了农民收入；单位工作任务完成、项目完成及时率； 职工稳定、收入有所增加；项目实施使政府、部门及群众满意度提升。

组织对2024年度单位整体支出开展了绩效自评。评价结果显示，评价结果显示，维护正常的水事秩序、保障了所管辖范围内农业用水需求，增加了农民收入；单位工作任务完成、项目完成及时率； 职工稳定、收入有所增加；项目实施使政府、部门及群众满意度提升。

（2）单位决算中项目绩效自评结果。

我单位在2024年度单位决算中反映4个项目绩效自评综述和所有项目支出绩效自评表（涉密项目除外）。

绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为分。全年预算数为68.6万元，执行数为56.97万元，完成预算的83%。项目绩效目标完成情况：评价结果显示，可以维护正常的水事秩序、保障了所管辖范围内农业用水需求，增加了农民收入；保证了单位工作任务完成、项目完成及时率； 职工稳定、收入有所增加；项目实施使政府、部门及群众满意度提升。发现的主要问题及原因：一是组织领导有待加强；二是监督不及时。下一步改进措施：一是加强组织领导。要加强对项目工作的全面领导，便于及时发现项目过程中出现的问题并加以改进。严格按照项目管理制度及财务管理制度，确保项目实施规范；二是对日常工作加强规范和监督，防止在项目执行过程中出现偏差。

见项目的《项目支出绩效自评表》。

所有项目绩效自评表详见“附件：2024年度项目支出绩效自评表”。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、水利工程运行与维护(类)水利工程运行与维护(款)水利工程运行与维护：反映水利系统用于江、河、湖、滩等治理工程运行与维护方面的支出，以及纳入预算管理的水利工程管理单位的支出。

十七、水土保持(类)水土保持(款)水土保持：反映水利系统纳入预算管理的水土保持事业单位的支出，包括规划制订和实施，治理、生态修复、预防监测、调查协调、综合治理、开发技术的示范、监督执法等支出以及水土保持生态工程措施和各项管理保护活动的支出。

十八、农村水利(类)农村水利(款)农村水利：反映国家对中型灌区节水配套改造、牧区水利建设、小型水源建设、农村河塘整治以及排灌站、小水电站补助等。

附件：凤台县姚家湖电力排灌站2024年度项目支出绩效自评表

附件

凤台县姚家湖电力排灌站2024年度项目支出绩效自评表

凤台县姚家湖电力排灌站2024年三家排灌站运行维护

项目支出绩效评价报告

一、基本情况

（一）项目概况

根据凤台县机构编制委员会文件凤编【2006】15号文，凤台县姚家湖电力排灌站为股级建制，公益一类事业单位，是县水利局下属二级机构，股级事业单位，核定编制7人。

我单位自成立以来，为受益范围内工农业生产排灌用水提供服务保障。主要职责是受益区内工农业用水排涝；电站及涵闸等设备设施的管理与养护。

大山排涝站2007年建成并于同年汛期投入使用，装机6台套共540Kw，设计流量5.4m³/s。担负凤台县城关镇河东片区和经济开发区全年排涝任务，排涝区域面积近10平方公里。由于没有自排设施，内涝积水全依赖开机提排，排涝强度大。年均排涝开机1600余台时。大山排涝站现有职工5名，均为编外人员。负责开机排涝和设备维护及泵站安全管理、维持泵站运行日常工作。

凤台县永幸河桂集排灌管理中心站下辖桂集（包括桂集南站和桂集北站）、桂东、桂西、白塘四个分站，现有在职在编职工17人。凤台县永幸河桂集排灌管理中心站目前装机15组，共装机900KW。其中桂集站的桂南站装机3台，每台55KW，共装机165KW；桂北站装机3台，每台80KW，共装机240KW。桂东站装机2台，每台55KW，共装机110KW。桂西站装机3台，每台55KW，共装机165KW。白塘站装机4台，每台55KW，共装机220KW，总装机容量900KW；桂集中心站设计灌溉流量8.4m3/s，灌溉面积2.6万亩，担负着桂集镇和凤凰镇的部分农田的灌溉排水任务。

2024年凤台县姚家湖电力排灌站50万元以上的项目共有一个，项目资金共计50万元。主要用于姚家湖、大山和桂集中心站三家水利工程运行与维护，保障机构日常运转、完成日常工作任务。于本年度全部支出，执行率100%。

（二）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标。

总体目标

保障受益范围内工农业用水需求，增加农民收入；各站水利工程、设备运行维护完好率100％； 职工稳定、收入有所增加 ；工程运行使政府、部门及群众满意。

阶段性目标

保障受益范围内工、农业用水需求，增加工业产值和农民收入；水利工程、设备运行维护完好率100％； 职工稳定、收入有所增加 ；工程运行使政府、部门及群众满意。

二、绩效评价工作开展情况

绩效评价目的、对象和范围

绩效评价目的：通过绩效评价，对管理处政府购买服务项目的完成情况、资金使用情况、项目的最终成果和绩效目标情况进行评价；为下一步提高预算编制管理水平、提高资金使用效益提供参考依据；探索项目绩效考评的方式和方法，积累评价经验。

绩效评价对象：凤台县永幸河桂集排灌管理中心站水利工程运行与维护项目。

绩效评价范围：资金的使用情况、财务管理状况和资产配置、使用、处置及其收益管理情况；为加强管理所制定的相关制度、采取的措施；绩效目标的实现程度，包括是否达到预定的产出效果。

绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

评价原则：①相关性原则。绩效评价指标体系设定要与绩效目标有直接的联系，能够恰当反映目标的实现程度。②重要性原则。绩效评价指标体系设定根据绩效评价的对象和内容优先使用最具代表、最能反映评价要求的核心指标。③可比性原则。绩效评价指标体系设定共性的绩效评价指标，以便于评价结果相互比较。

评价指标体系

评价方法

主要采取考核组现场考评方法。凤台县姚家湖电力排灌站站组织班子成员和分站负责人组成考核组。评价前通过会议形式统一考评指标及标准，并于项目评价过程中根据项目实际情况增减或调整项目指标。

评价时由每个成员根据评价情况出具个人书面评价意见并根据指标打分，在此基础上进行汇总、评价及总结，形成评价报告。

评价标准

计划标准。以预先制定的目标、计划、预算、定额和按照国家公布的行业指标数据制定作为评价标准。

绩效评价工作过程

①评价准备。考核组成员建立，确定绩效评价方案。

②评价实施。考核组根据评价方案和评价标准，提出初步评价意见。考核组通过现场勘查、复核等方式，对评价内容进行核实。整理、分析提出评价意见。考核组进行定性和定量两方面的分析，形成评价结论。

③撰写项目目标评价报告。

三、综合评价情况及评价结论

见附件。

四、绩效评价指标分析

（一）项目立项依据

根据2023年4月6日凤台县水利局文件凤水【2023】32号《关于申请解决桂集管理中心站、姚家湖排涝站和大山排涝站排灌电费资金的报告》，县政府同意上述三家单位每年共计50万排灌电费纳入三家单位的年度部门财政预算，三年共计为150万元，今年县财政批复为50万元。

（二）项目过程情况

县财政2024年拨付50万元主要用于解决桂集管理中心站、姚家湖排涝站和大山排涝站排灌电费资金支出，保障机构日常运转、完成日常工作任务，全年共计拨付50万元。

（三）项目产出情况

 根据年度实施计划，2024年共完成:1、改建输水设1Km；2、改建涵闸2座；3、整编工程管理技术资料3套；4、日常运行维护水闸数量10座；5、维护视频监控系统数量6个；6、维护机组正常运行数量26组。

项目效益情况

项目全年实施后，保障了受益区域工农业用水需求；增加了农民收入；工程运行使政府、群众、人民满意。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

加强组织领导

要加强对项目工作的全面领导，便于及时发现项目过程中出现的问题并加以改进。严格按照项目管理制度及财务管理制度，确保项目实施规范。

专款专用

严格按项目规范要求，做到专款专用，确保项目工作顺利开展。项目所有支出都由主管会计把关，再经分管领导审核，最后由主要领导签批。

加强监督

     对日常工作加强规范和监督，防止在项目执行过程中出现偏差。 

    不断加强学习和交流。

六、有关建议

    随着财务工作的不断细化，对单位财务人员的要求也不断提高，建议以后重视对财务人员的培训。对财务人员从严考核，从严要求，提高财务人员业务水平。