凤台县人大机关2021年度部门决算

凤台县人大机关2021年度部门决算

2022年8月

目  录

第一部分 凤台县人大机关概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分凤台县人大机关2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分凤台县人大机关2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

凤台县人大机关2021年度部门决算情况

第一部分  凤台县人大机关概况

一、部门职责

根据《凤台县人大常委会机关职能配置、内设机构和人员编制方案》文件规定，凤台县人大机关主要职责是：

     （一）承担县人民代表大会会议、县人大常委会、主任会议各类重要会议的会务工作，负责机关的文电、档案、保密、文印、文件收发、传阅等工作。

 （二）根据县人大常委会主任会议的决定和安排，联络、协调机关各部门的工作，督办常委会领导交办的重要事项。

     （三）组织起草县人大常委会、县人大常委会党组文件、工作报告等重要文稿。

 （四）负责县人大常委会机关人事管理、政治思想教育、目标管理考核工作；负责机关离退休人员的服务管理工作。

 （五）负责县人大常委会机关安全保卫、后勤服务、财务管理、车辆管理工作。

（六）办理机关日常公务接洽，负责来宾的接待工作。

     （七）承担人民代表大会制度和民主法治建设宣传工作。

（八）承担人大工作信息收集、整理、上报工作。

（九）承担办理人民来信，接待人民来访工作。

（十）办理县人大常委会领导交办的其他工作。

二、机构设置

从决算单位构成看，凤台县人大机关2021年度部门决算系本级决算，纳入凤台县人大机关2021年度部门决算编制范围单位共1个，无其他下属单位决算，与预算编制范围一致。

详细情况见下表：

第二部分 凤台县人大机关2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                                                                          公开07表

注：本单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故此表无数据。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

注：本单位没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

第三部分 凤台县人大机关2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计1182.63万元（含使用非财政拨款结转结余和年初结转结余）、支出总计1182.63万元（含结余分配和年末结转结余）。与2020年相比，收、支总计各增加112.82万元，增长10.55%，主要原因：一是发放提租补贴；二是增加换届选举工作经费。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计1168.22万元，其中：财政拨款收入1168.22万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计1168.22万元，其中：基本支出871.25万元，占74.58%；项目支出296.98万元，占25.42%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计1182.63万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计1182.63万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加112.82万元，增长10.55%，主要原因：一是发放提租补贴；二是增加换届选举工作经费；三是发放死亡抚恤金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1168.22万元，占本年支出的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加103.73万元，增长9.74%。主要原因一是发放提租补贴；二是增加换届选举工作经费；三是发放死亡抚恤金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1168.22万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出802.4万元，占68.69%;社会保障和就业（类）支出263.65万元，占22.57%；卫生健康（类）支出32.25万元，占2.76%；；住房保障（类）支出69.93万元，占5.99%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为708.41万元，支出决算为1168.22万元，完成年初预算的164.91%。决算数大于预算数的主要原因:一是发放了对县人大代表的履职补助费，增加了相应支出；二是发放了一次性奖金；三是发放了提租补贴；四是增加换届选举工作经费。其中:基本支出871.25万元，占74.58%；项目支出296.98万元，占25.74%。具体情况如下：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为352.66万元，支出决算为505.42万元，完成年初预算的143.32%，决算数大于预算数的主要原因是发放了一次性奖金、提租补贴，发放死亡抚恤金。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为80万元，支出决算为124.86万元，完成年初预算的156.01%，决算数大于预算数的主要原因是增加换届选举工作经费；发放了对县人大代表的履职补助费，追加了此项支出。

3. 一般公共服务（类）人大事务（款）人大会议（项）。年初预算为65万元，支出决算为94.57万元，完成年初预算的145.49%，决算数大于预算数的主要原因是增加了换届选举工作经费。

4.一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作支出（项）。年初预算数为48万元，支出决算为45.78万元，完成年初预算数的95.38%。

5.一般公共服务（类）人大事务（款）人大信访工作支出（项）。年初预算数为5万元，支出决算为4.88万元，完成年初预算数的97.6%。

6.一般公共服务（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）。年初预算数为18万元，支出决算为26.88万元，完成年初预算数的149.33%，决算数大于预算数的主要原因是人大工作研究会活动费增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出871.25万元，其中：人员经费819.05万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、助学金、奖励金、对其他个人和家庭的补助支出；公用经费52.2万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他支出等。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

凤台县人大机关2021年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

凤台县人大机关2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2021年度，凤台县人大机关机关运行经费支出505.42万元，比2020年增加11.76万元，增长2.38%，主要原因是工资调整及人员变动。

（二）政府采购支出情况。

2021年度，凤台县人大机关没有政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2021年12月31日，凤台县人大机关没有公务用车（一辆原属人大工作研究会的公务车辆已移交公车平台统一管理）。没有单价50万元以上的通用设备，没有单价100万以上专用设备。
    （四）关于2021年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2021年度纳入部门预算的项目支出开展了绩效自评，共1个项目，涉及资金94.57万元，占项目预算总额的31.84%。本部门组织对“人大会议费”项目开展了重点绩效评价，涉及资金94.57万元。组织开展2021年度部门整体支出绩效评价。评价结果显示，项目符合单位职责和相关管理规定，绩效目标合理，较好地完成了目标任务，产生了较好的经济效益和社会效益，达到了预期绩效目标。

本部门共组织对人大会议费等1个项目开展了部门绩效评价，涉及资金94.57万元。该项目由本单位进行采用自主评价的方式开展绩效评价。从评价情况看，经县委批准召开凤台县第十八届人民代表大会第一次会议，达到预算申报的“会议顺利完成召开，各项议程顺利完成”的绩效目标，顺利完成县乡人大换届选举工作，相应的数量指标、质量指标、时效指标均和预期一致。

组织开展2021年度部门整体支出绩效评价。评价结果显示，从整体情况来看，人大机关严格按照年初预算使用经费，部门支出严格遵守各项规章制度，严格控制“三公经费”，所有项目都严格按规定组织实施，并加强了过程监督。尤其是在专项经费支出上严格执行了专款专用制度，无截留、无挪用等现象。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

凤台县人大机关在2021年决算中公开“人大会议费”等1个项目绩效自评结果。“人大会议费”绩效自评得分为96分。项目全年预算数为110万元，执行数为94.57万元，完成预算的85.97%。项目绩效目标完成情况：一是完成县乡人大换届选举工作，共选举产生县乡两级人大代表1500余名；二是顺利召开县十八届人大一次会议，选举产生新一届人大、政府班子成员，选举产生法院院长、检察院检察长和监察委员会主任；三是十八届人大一次会议期间，新当选的新一届县人大代表积极履职，提出议案、建议、批评、意见138件，为全县经济社会发展建言献策。项目达到了预期绩效目标。发现的主要问题及原因：因换届选举工作及人代会都是在年底召开，特别是人代会，一般都是12月底召开，导致部分会议费资金支付不能及时完成。下一步改进措施：一是提高预算编制的科学性；二是进一步提高资金使用效率，及时完成资金支付。

3.部门评价项目绩效评价结果。

   《2021年度人大会议费项目绩效评价报告》见“第五部分附件”。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

八、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

九、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十一、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十二、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十三、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十四、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

2021年度人大会议费项目绩效评价报告

一、基本情况

   （一）项目概况。

    “人大会议”项目，是根据县人大常委会的职能职责设立，是坚持人民代表大会制度的具体体现。该项目内容主要是，按照法律规定组织召开县人民代表大会会议和常委会会议，按照工作需求组织召开人大常委会主任会议、常委会会议及各工作部门召开的工作会议。2021年按照县委的统一部署，按时完成县乡两级人大换届选举工作，顺利召开十八届人大一次会议，全年召开8次县人大常委会会议，同时围绕县人大常委会的重点工作，完成了机关各项工作会议的召开。该项目2021年资金共投入110万元，主要用于县乡两级人大换届选举工作、人代会和常委会的各项支出。

（二）项目绩效目标。

该项目的总体绩效目标是按照法律规定组织召开至少一次县人民代表大会会议，至少召开7次常委会会议，按照工作需求及时组织召开机关党组会议、主任会议、常委会召开的综合性会议及各部门召开的工作会议。

二、绩效评价工作开展情况

    （一）绩效评价目的、对象和范围

    为了解县人大常委会机关实施的“人大会议费”项目的经济性、效率性、效益性和公平性，我们对“人大会议”项目，开展了客观、公正的绩效评价。

    （二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等

    我们开展绩效评价的原则是，科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明。

本次评价指标体系包括决策、产出、效益、满意度4 个一级指标，9个二级指标和13个三级指标，满分为100分。 

决策（10 分）从项目立项、绩效目标和资金投入三方面评价项目立项依据充分性、立项程序规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、预算编制科学性以及资金分配合理性等内容。产出（50 分）用于考察项目资金投入产出数量、质量、时效和成本等内容。效益（30 分）用于综合评价资金投入使用后的社会效益。满意度（10分）用于评价服务对象满意度等内容。

评价方法主要是比较法和因素分析法，具体是将项目的实施情况与年初绩效目标进行比较，综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外部因素。

评价标准主要是计划标准，具体指年初制定的部门预算绩效目标。

（三）绩效评价工作过程

    选择重点项目“人大会议费”作为评价对象，根据收集的相关数据资料，进一步核实有关情况，分析形成了初步结论，与相关会议承办部门进行了沟通反馈，最后进行了综合分析并形成最终结论，形成了绩效评价报告。

三、综合评价分析情况及评价结论

我们通过对机关2021年召开的人代会、常委会及机关召开的其他各类工作会议的会议方案、会议次数、会议规模、经费支出情况等方面的了解，依据项目绩效评价指标体系进行打分，该项目绩效评价得分为 96 分，综合绩效级别为“优”。评价认为，该项目立项依据充分，绩效目标设置合理，绩效指标明确，预算编制科学，经费使用规范，该项目圆满完成了全年的会议工作任务，基本完成了项目年初设立的预期目标。

四、绩效评价指标分析

    （一）项目决策及过程情况。

    决策及过程指标分值10分，评价得分8分。该项目立项依据充分，主要根据法律法规和部门职能职责。立项程序规范，按照财政厅项目管理办法履行项目入库程序。设立的绩效目标具有合理性，设立的绩效指标具有明确性。资金投入体现了预算编制的科学性。该项目资金到位率100%，资金使用符合国家财经法规、县经费支出管理办法和机关财务管理制度。保障项目实施的财务和业务管理制度健全完善，项目实施过程严格执行相关管理制度规定，做到了手续完备，资料齐全。但因人代会会议召开为12月底，导致部分资金未能及时支付，预算执行率85.97%。

    （二）项目产出情况。

    产出指标分值50分，评价得分48分。该项目中的人代会和常委会会议次数实际完成率100%，但因人代会会议召开为12月底，导致部分资金未能及时支付。会议服务保障质量优秀，会议项目完成及时，其中人代会和常委会根据法律规定和县委批复按时召开。成本控制方面，每次会议支出均在会议定额范围之内。

（三）项目效益情况。

效率指标分值30分，评价得分30分。该项目的社会效益显著，主要是旗帜鲜明坚持党对人大工作的全面领导，全面履行法定监督职责，依法行使重大事项决定权和人事任免权，全力支持人大代表依法履职，在法治轨道上推动全县经济社会发展，有效发挥了地方国家权力机关的职能作用。

（四）满意度情况。

    效率指标分值10分，评价得分10分。通过对会议的精心筹备，通过各部门的通力配合，会议服务保障充分，参会人员满意度较高。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

该项目的主要经验及做法主要有，根据法律规定预计人代会和常委会的会议次数，根据历年的会议召开情况，预估会议规模、费用，提高了人大会议项目预算的科学性和精准性。发现的主要问题及原因：因人代会会议召开为12月底，导致部分资金未能及时支付。

六、有关建议

进一步提高预算精准度，根据全年会议计划，合理预估会议费预算，加快资金支付进度。

凤台县人大办2021年度决算公开.XLS