凤台县审计局2022年部门预算

部门（单位）公开表6

凤台县审计局2022年一般公共预算基本支出表

                                                                          单位：万元

第三部分 2022年部门预算情况说明

一、关于2022年收支总表的说明

按照综合预算的原则，凤台县审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。凤台县审计局2022年收支总预算330.43万元，收入包括一般公共预算拨款收入，支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

二、关于2022年收入总表的说明

凤台县审计局2022年收入预算330.43万元，其中，本年收入325.43万元，上年结转结余5.0万元。

（一）本年收入325.43万元，主要包括：一般公共预算拨款收入325.43万元，占98.5%，比2021年预算增加0.27万元，与上年基本持平。

（二）上年结转结余5.0万元，主要包括：一般公共预算拨款收入5.00万元，占1.5%，比2021年预算增加5.0万元，增长原因主要是2021年末上级拨款。

三、关于2022年支出总表的说明

凤台县审计局2022年支出预算330.43万元，比2021年预算增加5.27万元，增长1.6%，与上年基本持平。其中，基本支出218.17万元，占66.03%，主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务；项目支出112.26万元，占33.97%，主要用于审计业务开展。

四、关于2022年财政拨款收支总表的说明

凤台县审计局2022年财政拨款收支预算330.43万元。收入按资金来源分为：一般公共预算拨款330.43万元；按资金年度分为：本年财政拨款收入325.43万元，上年结转收入5.0万元。支出按功能分类分为：一般公共服务支出265.1万元，占80.23%；社会保障和就业支出30.45万元，占9.21%；卫生健康支出13.24万元，占4.01%；住房保障支出21.65万元，占6.55%。

五、关于2022年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算支出规模变化情况。

凤台县审计局2022年一般公共预算支出330.43万元，比2021年预算增加5.27万元，增长1.6%，与上年基本持平。

（二）一般公共预算支出结构情况。

一般公共服务支出265.1万元，占80.23%；社会保障和就业支出30.45万元，占9.21%；卫生健康支出13.24万元，占4.01%；住房保障支出21.65万元，占6.55%。

（三）一般公共预算支出具体使用情况。

1.一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）2022年预算152.84万元，比2021年预算增加13.52万元，增长9.7%，增长原因主要是人员工资调整变动。

2.一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）2022年预算112.26万元，比2021年预算减少17万元，下降13.15%，下降原因主要是厉行节约，压缩经费。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2022年预算19.84万元，比2021年预算减少3.34万元，下降14.4%，下降原因主要是人员退休。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2022年预算9.92万元，比2021年预算增加9.92万元，增长原因主要是以前年度预算未单独安排机关事业单位职业年金缴费，2022年预算单独列出预算。

5.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）2022年预算0.68万元，比2021年预算减少0.74万元，下降52.11%，下降原因主要是核减遗属补助人员。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2022年预算8.56万元，比2021年预算减少2.13万元，下降19.9%，下降原因主要是去年同期与公务员医疗补助合并编制。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2022年预算4.68万元，，比2021年预算增加4.68万元，增长原因主要是去年并入行政单位医疗（项）编制。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2022年预算14.88万元，比2021年预算增加1.22万元，增长8.93%，增长原因主要是固定资产投资审计中心人员增加。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）2022年预算6.76万元，比2021年预算增加6.76万元，增长原因主要是提租补贴2022年开始纳入预算。

六、关于2022年一般公共预算基本支出表的说明

凤台县审计局2022年一般公共预算基本支出218.17万元，其中，人员经费197.60万元，公用经费20.57万元。

（一）人员经费197.60万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费补助、奖励金支出。

（二）公用经费20.57万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、办公设备购置其他支出等。

七、关于2022年政府性基金预算支出表的说明

凤台县审计局2022年没有政府性基金预算拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

八、关于2022年国有资本经营预算支出表的说明

凤台县审计局2022年没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、关于2022年项目支出表的说明

凤台县审计局2022年预算共安排项目支出112.26万元，比2021年预算减少23万元，下降17%，下降原因主要是厉行节约，压缩经费。主要包括：本年财政拨款安排107.26万元（其中，一般公共预算拨款安排 107.26万元，政府性基金预算拨款安排0万元，国有资本经营预算拨款安排0万元），财政拨款结转结余安排5.0万元（其中，一般公共预算拨款安排 5.0万元，政府性基金预算拨款安排0万元，国有资本经营预算拨款安排0万元）、财政专户管理资金安排0万元和单位资金安排0万元。

十、关于2022年政府采购支出表的说明

凤台县审计局2022年预算安排政府采购支出1.20万元，比2021年预算增加1.20万元，增长原因主要是设备更新。其中，一般公共预算安排1.20万元，占100%；政府性基金预算安排0万元，占0%；国有资本经营预算安排0万元，占0%；财政专户管理资金安排0万元，占0%；单位资金安排0万元，占0%。

十一、关于2022年政府购买服务支出表的说明

凤台县审计局2022年没有安排政府购买服务支出。

十二、其他重要事项情况说明

（一）项目及绩效目标情况。

1.“审计日常工作经费”项目。

（1）项目概述。推进审计全覆盖，加强审计资源统筹整合，创新审计技术方法，完善审计结果运用、配合上级审计机关交叉审计开展、政府投资项目跟踪审计及审计调查、自然资源和环境保护审计等。

（2）立项依据。《审计署关于印发“十三五”国家审计工作发展规划的通知》《淮南市人民政府关于进一步加强审计工作的意见》等文件中，均提出推进审计全覆盖，同时创新审计方式。

（3）实施主体。凤台县审计局。

（4）起止时间。2022年1月1日至2022年12月31日。

（5）项目内容。开展审计日常工作。

（6）年度预算安排。31万元。

（7）绩效目标。通过项目的实施，推进审计全覆盖，加强审计资源统筹整合，完善审计结果运用。

2.“审计业务外勤经费”项目。

（1）项目概述。完成上级审计机关及县委、县政府安排的政策跟踪审计、财政审计、经济责任审计、民生审计、自然资源和环境保护审计、政府投资项目跟踪审计等审计项目。

（2）立项依据。《关于贯彻落实完善审计制度若干重大问题框架意见的实施意见》《安徽省审计厅关于进一步加强扶贫审计坚决推动打好脱贫攻坚战的意见》《安徽省审计厅关于加强领导干部自然资源资产离任审计推动打好污染防治攻坚战的实施意见》。

（3）实施主体。凤台县审计局。

（4）起止时间。2022年1月1日至2022年12月31日。

（5）项目内容。办公费、差旅费、委托业务费、其他商品和服务支出等。

（6）年度预算安排。76.26万元。

（7）绩效目标。完成上级审计机关及县委、县政府安排的政策跟踪审计、财政审计、经济责任审计、民生审计、自然资源和环境保护审计、政府投资项目跟踪审计等审计项目。

（二）机关运行经费。

凤台县审计局2022年机关运行经费财政拨款预算7.36万元，比2021年预算增加0.98万元，增长15.36%，增长主要原因一是审计委员会办公室业务增加，二是固定资产投资审计中心人员增加。

（三）政府采购情况。

凤台县审计局2022年政府采购预算1.2万元。其中：政府采购货物预算1.2万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

（四）国有资产占有使用情况。

截至2021年12月31日，凤台县审计局共有车辆0辆。单位价值50万元以上的通用设备0台（套），单位价值100万元以上的专用设备0台（套）。

2022年部门预算安排购置公务用车0辆，购置费0万元；安排购置单位价值50万元以上的通用设备0台（套），购置费0万元；安排购置单位价值100万元以上专用设备0台（套），购置费0万元。

（五）绩效目标设置情况。

2022年，凤台县审计局2个项目实行了绩效目标管理，涉及一般公共预算当年财政拨款107.26万元、政府性基金预算当年财政拨款0万元、国有资本经营预算当年财政拨款0万元、财政专户管理资金当年安排0万元和单位资金安排安排0万元。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指部门或单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、财政专户管理资金：指按照非税收入管理相关规定，纳入财政专户管理的教育收费等。

三、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需以后年度按原用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在除基本支出之外的支出，主要用于完成特定的工作任务和事业发展目标。

七、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、机关运行经费:为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

凤台县审计局部门预算表.xls