凤台县审计局2021年度部门决算
2022年8月
目 录
第一部分 凤台县审计局概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 凤台县审计局2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 凤台县审计局2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
九、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
凤台县审计局2021年度部门决算情况
第一部分 凤台县审计局概况
一、部门职责
第一条 根据《中共淮南市委办公室 淮南市人民政府办公室关于印发〈凤台县机构改革方案〉的通知》(淮办秘〔2019〕12号)和《中共凤台县委 凤台县人民政府关于凤台县县级机构改革的实施意见》(凤发〔2019〕5号),制定本规定。
第二条 县审计局是主管全县审计工作的政府工作部门,为正科级。
第三条 县委审计委员会办公室设在县审计局,接受县委审计委员会的直接领导,承担县委审计委员会的具体工作。县审计局的内设机构根据工作需要承担县委审计委员会办公室相关工作,接受县委审计委员会办公室的统筹协调。
第四条 县审计局贯彻执行党中央审计方针政策和决策部署,落实县委的工作要求,在履行职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导。主要职责是:
(一)负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖,对领导干部实行自然资源资产离任审计,对国家有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计;开展重大建设项目稽查工作;开展预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查;承担国有企业监事会相关工作;对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。
(二)贯彻执行国家审计方针政策和法律法规规章,起草审计相关地方性规范性文件草案。制定并组织实施专业领域审计工作规划。参与起草审计、财政经济及其相关方面的地方性规范性文件草案提出相关政策建议。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,作出审计决定或提出审计建议。
(三)向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向县长提交年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县政府委托,向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市审计局和向县直有关部门、乡(经济开发区、镇)党委和政府通报审计情况及结果。
(四)直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处罚的建议。包括国家有关重大政策措施贯彻落实情况;县级预算执行情况和其他财政收支,乡(经济开发区、镇)人民政府、县直各部门(含直属单位)预算的执行情况、决算草案和其他财政收支情况;县级财政转椅支付资金使用情况;使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支情况;县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算,县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况;县属国有企业和地方金融机构、县政府规定的国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益情况;自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况;县政府部门、乡(经济开发区、镇)人民政府管理和受县政府及其部门委托的其他单位管理的社会保障基金、社会捐赠资金和其他有关基金、资金的财务收支情况;国际组织和外国政府援助、贷款项目情况;法律法规规定应由县审计局审计的其他事项。
(五)按规定对科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。
(六)组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
(七)依法检查审计决定执行情况,督促整改审计查出的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项,协助配合有关部门查处相关重大案件。
(八)指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
(九)组织开展审计领域的对外交流与合作,指导和推广信息技术在审计领域的应用。
(十)贯彻落实安全生产相关职责。
(十一)完成上级审计机关和县委、县政府交办的其他事项。
(十二)职能转变。进一步完善审计管理体制,加强全县审计工作统筹,明晰审计机关职能定位,理顺内部职责关系,优化审计资源配置,充实加强一线审计力量,构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制,坚持科技强审,完善业务流程,改进工作方式,加强与相关部门的沟通协调,充分调动内部审计和社会审计力量,增强监督合力。
二、机构设置
从决算单位构成看,凤台县审计局2021年度部门决算包括:凤台县审计局本级决算和局属事业单位决算,与预算比较,增加(减少)0户,原因为机构未发生变动。
纳入凤台县审计局2021年度部门决算编制范围的二级单位共2个,详细情况见下表:
序号 |
单位名称 |
1 |
凤台县审计局(本级) |
1 |
凤台县经济责任审计分局 |
2 |
凤台县固定资产投资审计中心 |
第二部分 凤台县审计局2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
|
|
|
|
|
公开01表 |
部门:淮南市凤台县审计局 |
|
|
|
金额单位:万元 |
|
收入 |
支出 |
||||
项目 |
行次 |
金额 |
项目 |
行次 |
金额 |
栏次 |
|
1 |
栏次 |
|
2 |
一、一般公共预算财政拨款收入 |
1 |
376.81 |
一、一般公共服务支出 |
35 |
310.36 |
二、政府性基金预算财政拨款收入 |
2 |
|
二、外交支出 |
36 |
|
三、国有资本经营预算财政拨款收入 |
3 |
|
三、国防支出 |
37 |
|
四、上级补助收入 |
4 |
|
四、公共安全支出 |
38 |
|
五、事业收入 |
5 |
|
五、教育支出 |
39 |
|
六、经营收入 |
6 |
|
六、科学技术支出 |
40 |
|
七、附属单位上缴收入 |
7 |
|
七、文化旅游体育与传媒支出 |
41 |
|
八、其他收入 |
8 |
|
八、社会保障和就业支出 |
42 |
36.84 |
|
9 |
|
九、卫生健康支出 |
43 |
10.69 |
|
10 |
|
十、节能环保支出 |
44 |
|
|
11 |
|
十一、城乡社区支出 |
45 |
|
|
12 |
|
十二、农林水支出 |
46 |
|
|
13 |
|
十三、交通运输支出 |
47 |
|
|
14 |
|
十四、资源勘探工业信息等支出 |
48 |
|
|
15 |
|
十五、商业服务业等支出 |
49 |
|
|
16 |
|
十六、金融支出 |
50 |
|
|
17 |
|
十七、援助其他地区支出 |
51 |
|
|
18 |
|
十八、自然资源海洋气象等支出 |
52 |
|
|
19 |
|
十九、住房保障支出 |
53 |
23.93 |
|
20 |
|
二十、粮油物资储备支出 |
54 |
|
|
21 |
|
二十一、国有资本经营预算支出 |
55 |
|
|
22 |
|
二十二、灾害防治及应急管理支出 |
56 |
|
|
23 |
|
二十三、其他支出 |
57 |
|
|
24 |
|
二十四、债务还本支出 |
58 |
|
|
25 |
|
二十五、债务付息支出 |
59 |
|
|
26 |
|
二十六、抗疫特别国债安排的支出 |
60 |
|
本年收入合计 |
27 |
376.81 |
本年支出合计 |
61 |
381.81 |
使用非财政拨款结余 |
28 |
|
结余分配 |
62 |
|
年初结转和结余 |
29 |
5.00 |
年末结转和结余 |
63 |
|
|
30 |
|
|
64 |
|
总计 |
31 |
381.81 |
总计 |
65 |
381.81 |
二、收入决算表
|
|
|
|
|
|
公开02表 |
||||||
部门:淮南市凤台县审计局 |
|
|
|
|
|
金额单位:万元 |
||||||
项目 |
本年收入合计 |
财政拨款收入 |
上级补助收入 |
事业收入 |
经营 收入 |
附属单位上缴收入 |
其他 收入 |
|||||
科目编码 |
科目名称 |
|||||||||||
小计 |
其中:教育 收费 |
|||||||||||
类 |
款 |
项 |
合计 |
376.81 |
376.81 |
|
|
|
|
|
|
|
201 |
一般公共服务支出 |
305.36 |
305.36 |
|
|
|
|
|
|
|||
20108 |
审计事务 |
305.36 |
305.36 |
|
|
|
|
|
|
|||
2010801 |
行政运行 |
189.03 |
189.03 |
|
|
|
|
|
|
|||
2010806 |
信息化建设 |
6.00 |
6.00 |
|
|
|
|
|
|
|||
2010850 |
事业运行 |
1.28 |
1.28 |
|
|
|
|
|
|
|||
2010899 |
其他审计事务支出 |
109.04 |
109.04 |
|
|
|
|
|
|
|||
208 |
社会保障和就业支出 |
36.84 |
36.84 |
|
|
|
|
|
|
|||
20805 |
行政事业单位养老支出 |
36.04 |
36.04 |
|
|
|
|
|
|
|||
2080501 |
行政单位离退休 |
12.78 |
12.78 |
|
|
|
|
|
|
|||
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
23.18 |
23.18 |
|
|
|
|
|
|
|||
2080506 |
机关事业单位职业年金缴费支出 |
0.08 |
0.08 |
|
|
|
|
|
|
|||
20808 |
抚恤 |
0.80 |
0.80 |
|
|
|
|
|
|
|||
2080801 |
死亡抚恤 |
0.80 |
0.80 |
|
|
|
|
|
|
|||
210 |
卫生健康支出 |
10.69 |
10.69 |
|
|
|
|
|
|
|||
21011 |
行政事业单位医疗 |
10.69 |
10.69 |
|
|
|
|
|
|
|||
2101101 |
行政单位医疗 |
10.69 |
10.69 |
|
|
|
|
|
|
|||
221 |
住房保障支出 |
23.93 |
23.93 |
|
|
|
|
|
|
|||
22102 |
住房改革支出 |
23.93 |
23.93 |
|
|
|
|
|
|
|||
2210201 |
住房公积金 |
13.66 |
13.66 |
|
|
|
|
|
|
|||
2210202 |
提租补贴 |
10.27 |
10.27 |
|
|
|
|
|
|
三、支出决算表
|
|
|
|
|
|
|
|
公开03表 |
|
部门:淮南市凤台县审计局 |
|
|
|
|
|
|
金额单位:万元 |
||
项目 |
本年支出合计 |
基本支出 |
项目支出 |
上缴上级支出 |
经营支出 |
对附属单位补助支出 |
|||
科目编码 |
科目名称 |
||||||||
类 |
款 |
项 |
合计 |
381.81 |
261.77 |
120.04 |
|
|
|
201 |
一般公共服务支出 |
310.36 |
190.32 |
120.04 |
|
|
|
||
20108 |
审计事务 |
310.36 |
190.32 |
120.04 |
|
|
|
||
2010801 |
行政运行 |
189.03 |
189.03 |
|
|
|
|
||
2010804 |
审计业务 |
5.00 |
|
5.00 |
|
|
|
||
2010806 |
信息化建设 |
6.00 |
|
6.00 |
|
|
|
||
2010850 |
事业运行 |
1.28 |
1.28 |
|
|
|
|
||
2010899 |
其他审计事务支出 |
109.04 |
|
109.04 |
|
|
|
||
208 |
社会保障和就业支出 |
36.84 |
36.84 |
|
|
|
|
||
20805 |
行政事业单位养老支出 |
36.04 |
36.04 |
|
|
|
|
||
2080501 |
行政单位离退休 |
12.78 |
12.78 |
|
|
|
|
||
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
23.18 |
23.18 |
|
|
|
|
||
2080506 |
机关事业单位职业年金缴费支出 |
0.08 |
0.08 |
|
|
|
|
||
20808 |
抚恤 |
0.80 |
0.80 |
|
|
|
|
||
2080801 |
死亡抚恤 |
0.80 |
0.80 |
|
|
|
|
||
210 |
卫生健康支出 |
10.69 |
10.69 |
|
|
|
|
||
21011 |
行政事业单位医疗 |
10.69 |
10.69 |
|
|
|
|
||
2101101 |
行政单位医疗 |
10.69 |
10.69 |
|
|
|
|
||
221 |
住房保障支出 |
23.93 |
23.93 |
|
|
|
|
||
22102 |
住房改革支出 |
23.93 |
23.93 |
|
|
|
|
||
2210201 |
住房公积金 |
13.66 |
13.66 |
|
|
|
|
||
2210202 |
提租补贴 |
10.27 |
10.27 |
|
|
|
|
四、财政拨款收入支出决算总表
|
|
|
公开04表 |
|||||
部门:淮南市凤台县审计局 |
|
|
金额单位:万元 |
|||||
收 入 |
支 出 |
|||||||
项目 |
金额 |
项目 |
小计 |
一般公共预算财政拨款 |
政府性基金预算财政拨款 |
国有资本经营预算财政拨款 |
||
栏次 |
1 |
栏次 |
2 |
3 |
4 |
5 |
||
一、一般公共预算财政拨款 |
376.81 |
一、一般公共服务支出 |
310.86 |
310.86 |
|
|
||
二、政府性基金预算财政拨款 |
|
二、外交支出 |
|
|
|
|
||
三、国有资本经营预算财政拨款 |
|
三、国防支出 |
|
|
|
|
||
|
|
四、公共安全支出 |
|
|
|
|
||
|
|
五、教育支出 |
|
|
|
|
||
|
|
六、科学技术支出 |
|
|
|
|
||
|
|
七、文化旅游体育与传媒支出 |
|
|
|
|
||
|
|
八、社会保障和就业支出 |
36.84 |
36.84 |
|
|
||
|
|
九、卫生健康支出 |
10.69 |
10.69 |
|
|
||
|
|
十、节能环保支出 |
|
|
|
|
||
|
|
十一、城乡社区支出 |
|
|
|
|
||
|
|
十二、农林水支出 |
|
|
|
|
||
|
|
十三、交通运输支出 |
|
|
|
|
||
|
|
十四、资源勘探工业信息等支出 |
|
|
|
|
||
|
|
十五、商业服务业等支出 |
|
|
|
|
||
|
|
十六、金融支出 |
|
|
|
|
||
|
|
十七、援助其他地区支出 |
|
|
|
|
||
|
|
十八、自然资源海洋气象等支出 |
|
|
|
|
||
|
|
十九、住房保障支出 |
23.93 |
23.93 |
|
|
||
|
|
二十、粮油物资储备支出 |
|
|
|
|
||
|
|
二十一、国有资本经营预算支出 |
|
|
|
|
||
|
|
二十二、灾害防治及应急管理支出 |
|
|
|
|
||
|
|
二十三、其他支出 |
|
|
|
|
||
本年收入合计 |
376.81 |
二十四、债务还本支出 |
|
|
|
|
||
年初财政拨款结转和结余 |
5.00 |
二十五、债务付息支出 |
|
|
|
|
||
一、一般公共预算财政拨款 |
5.00 |
二十六、抗疫特别国债安排的支出 |
|
|
|
|
||
二、政府性基金预算财政拨款 |
|
本年支出合计 |
381.81 |
381.81 |
|
|
||
三、国有资本经营预算财政拨款 |
|
年末财政拨款结转和结余 |
|
|
|
|
||
总计 |
381.81 |
总计 |
381.81 |
381.81 |
|
|
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
公开05表 |
||||||
部门:淮南市凤台县审计局 金额单位:万元 |
||||||
科目编码 |
科目名称 |
本年支出 |
||||
合计 |
基本支出 |
项目支出 |
||||
类 |
款 |
项 |
合计 |
381.81 |
261.77 |
120.04 |
201 |
一般公共服务支出 |
310.36 |
190.32 |
120.04 |
||
20108 |
审计事务 |
310.36 |
190.32 |
120.04 |
||
2010801 |
行政运行 |
189.03 |
189.03 |
|
||
2010804 |
审计业务 |
5.00 |
|
5.00 |
||
2010806 |
信息化建设 |
6.00 |
|
6.00 |
||
2010850 |
事业运行 |
1.28 |
1.28 |
|
||
2010899 |
其他审计事务支出 |
109.04 |
|
109.04 |
||
208 |
社会保障和就业支出 |
36.84 |
36.84 |
|
||
20805 |
行政事业单位养老支出 |
36.04 |
36.04 |
|
||
2080501 |
行政单位离退休 |
12.78 |
12.78 |
|
||
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
23.18 |
23.18 |
|
||
2080506 |
机关事业单位职业年金缴费支出 |
0.08 |
0.08 |
|
||
20808 |
抚恤 |
0.80 |
0.80 |
|
||
2080801 |
死亡抚恤 |
0.80 |
0.80 |
|
||
210 |
卫生健康支出 |
10.69 |
10.69 |
|
||
21011 |
行政事业单位医疗 |
10.69 |
10.69 |
|
||
2101101 |
行政单位医疗 |
10.69 |
10.69 |
|
||
221 |
住房保障支出 |
23.93 |
23.93 |
|
||
22102 |
住房改革支出 |
23.93 |
23.93 |
|
||
2210201 |
住房公积金 |
13.66 |
13.66 |
|
||
2210202 |
提租补贴 |
10.27 |
10.27 |
|
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
|
|
|
|
|
|
|
公开06表 |
||
部门:淮南市凤台县审计局 |
|
|
|
|
|
金额单位:万元 |
|||
科目编码 |
科目名称 |
决算数 |
科目编码 |
科目名称 |
决算数 |
科目编码 |
科目名称 |
决算数 |
|
301 |
工资福利支出 |
226.53 |
302 |
商品和服务支出 |
18.10 |
307 |
债务利息及费用支出 |
|
|
30101 |
基本工资 |
109.00 |
30201 |
办公费 |
1.14 |
30701 |
国内债务付息 |
|
|
30102 |
津贴补贴 |
7.72 |
30202 |
印刷费 |
|
30702 |
国外债务付息 |
|
|
30103 |
奖金 |
52.53 |
30203 |
咨询费 |
|
30703 |
国内债务发行费用 |
|
|
30106 |
伙食补助费 |
|
30204 |
手续费 |
|
30704 |
国外债务发行费用 |
|
|
30107 |
绩效工资 |
1.28 |
30205 |
水费 |
|
310 |
资本性支出 |
|
|
30108 |
机关事业单位基本养老保险费 |
23.18 |
30206 |
电费 |
0.42 |
31001 |
房屋建筑物购建 |
|
|
30109 |
职业年金缴费 |
0.08 |
30207 |
邮电费 |
0.60 |
31002 |
办公设备购置 |
|
|
30110 |
职工基本医疗保险缴费 |
10.69 |
30208 |
取暖费 |
|
31003 |
专用设备购置 |
|
|
30111 |
公务员医疗补助缴费 |
|
30209 |
物业管理费 |
|
31005 |
基础设施建设 |
|
|
30112 |
其他社会保障缴费 |
1.64 |
30211 |
差旅费 |
0.51 |
31006 |
大型修缮 |
|
|
30113 |
住房公积金 |
20.40 |
30212 |
因公出国(境)费用 |
|
31007 |
信息网络及软件购置更新 |
|
|
30114 |
医疗费 |
|
30213 |
维修(护)费 |
|
31008 |
物资储备 |
|
|
30199 |
其他工资福利支出 |
|
30214 |
租赁费 |
|
31009 |
土地补偿 |
|
|
303 |
对个人和家庭的补助 |
17.14 |
30215 |
会议费 |
|
31010 |
安置补助 |
|
|
30301 |
离休费 |
|
30216 |
培训费 |
0.11 |
31011 |
地上附着物和青苗补偿 |
|
|
30302 |
退休费 |
|
30217 |
公务招待费 |
1.88 |
31012 |
拆迁补偿 |
|
|
30303 |
退职(役)费 |
|
30218 |
专用材料费 |
|
31013 |
公务用车购置 |
|
|
30304 |
抚恤金 |
0.80 |
30224 |
被装购置费 |
|
31019 |
其他交通工具购置 |
|
|
30305 |
生活补助 |
2.55 |
30225 |
专用燃料费 |
|
31021 |
文物和陈列品购置 |
|
|
30306 |
救济费 |
|
30226 |
劳务费 |
|
31022 |
无形资产购置 |
|
|
30307 |
医疗费补助 |
|
30227 |
委托业务费 |
|
31099 |
其他资本性支出 |
|
|
30308 |
助学金 |
|
30228 |
工会经费 |
1.15 |
312 |
对企业补助 |
|
|
30309 |
奖励金 |
12.48 |
30229 |
福利费 |
|
31201 |
资本金注入 |
|
|
30310 |
个人农业生产补贴 |
|
30231 |
公务用车运行维护费 |
|
31203 |
政府投资基金股权投资 |
|
|
30399 |
对其他个人和家庭的补助支出 |
1.32 |
30239 |
其他交通费用 |
12.09 |
31204 |
费用补贴 |
|
|
|
|
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30240 |
税金及附加费用 |
|
31205 |
利息补贴 |
|
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30299 |
其他商品和服务支出 |
0.22 |
31299 |
其他对企业补助 |
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399 |
其他支出 |
|
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39906 |
赠与 |
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39907 |
国家赔偿费用支出 |
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39908 |
对民间非营利组织和群众性自治组织补贴 |
|
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39999 |
其他支出 |
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|
人员经费合计 |
243.67 |
公用经费合计 |
18.10 |
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七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
公开07表
部门:淮南市凤台县审计局 |
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金额单位:万元 |
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科目编码 |
科目名称 |
年初结转和结余 |
本年收入 |
本年支出 |
年末结转和结余 |
|||||||||||
合计 |
基本支出结转 |
项目支出结转 和结余 |
合计 |
基本支出 |
项目支出 |
合计 |
基本支出 |
项目支出 |
合计 |
基本支出结转 |
项目支出结转和结余 |
|||||
项目支出结转 |
项目支出结余 |
|||||||||||||||
类 |
款 |
项 |
合计 |
|
|
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注:凤台县审计局没有政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出,故此表无数据。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
公开08表 |
||||||
部门:淮南市凤台县审计局 金额单位:万元 |
||||||
科目编码 |
科目名称 |
本年支出 |
||||
合计 |
基本支出 |
项目支出 |
||||
类 |
款 |
项 |
合计 |
|
|
|
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注:凤台县审计局没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出,故此表无数据。
第三部分 凤台县审计局2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收入总计381.81万元(含使用非财政拨款结转结余和年初结转结余)、支出总计381.81万元(含结余分配和年末结转结余)。与2020年相比,收、支总计减少136.39万元,下降26.32%,主要原因:一是严格贯彻落实投资审计转型要求,全面退出价款结算审计工作,减少投资审计购买服务支出;二是厉行节约。
二、收入决算情况说明
2021年度收入合计376.81万元,其中:财政拨款收入376.81万元,占100%;事业收入0万元,占0%;经营收入0万元,占0%;其他收入0万元,占0%。
三、支出决算情况说明
2021年度支出合计381.81万元,其中:基本支出261.77万元,占68.56%;项目支出120.04万元,占31.44%;经营支出0万元,占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收入总计381.81万元(含年初财政拨款结转结余),支出总计381.81万元(含年末财政拨款结转和结余)。与2020年相比,收入总计减少136.39万元、下降26.32%,支出总计减少136.39万元、下降26.32%,主要原因:一是严格贯彻落实投资审计转型要求,全面退出价款结算审计工作,减少投资审计购买服务支出;二是厉行节约。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出381.81万元,占本年支出的100%。与2020年相比,一般公共预算财政拨款支出减少136.39万元,下降26.32%。主要原因一是严格贯彻落实投资审计转型要求,全面退出价款结算审计工作,减少投资审计购买服务支出;二是厉行节约。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出381.81万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出310.36万元,占81.29%;社会保障和就业(类)支出36.84万元,占9.65%;卫生健康(类)支出10.69万元,占2.80%;住房保障(类)支出23.93万元,占6.27%。
(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为325.16万元,支出决算为381.81万元,完成年初预算的117.42%。决算数大于预算数的主要原因: 人员工资调整增加及新发放提租补贴等。其中:基本支出261.77万元,占68.56%;项目支出120.04万元,占31.44%。具体情况如下:
1.一般公共服务(类)审计事务(款)行政运行(项)。年初预算为139.32万元,支出决算为189.03万元,完成年初预算的135.68%,决算数大于预算数的主要原因:一是人员经费政策性调整,二是发放在职人员一次性工作奖励。
2.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。年初预算为23.18万元,支出决算为23.18万元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数的主要原因是预算值与实际支出一致。
3.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)。年初预算为10.69万元,支出决算为10.69万元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数的主要原因是预算值与实际支出一致。。
4.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。年初预算为13.66万元,支出决算为13.66万元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数的主要原因是预算值与实际支出一致。
5.住房保障支出(类)住房改革支出(款)提租补贴(项)。年初预算为0万元,支出决算为10.27万元,决算数大于预算数的主要原因是政策性调整,新增提租补贴项,年中追加经费。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出261.77万元,其中:人员经费243.67万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、生活补助、奖励金、对其他个人和家庭的补助支出;公用经费18.10万元,主要包括:办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、工会经费、其他交通费用、其他商品服务支出等。
七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明
本单位没有政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入,也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。
九、其他重要事项情况说明
(一)机关运行经费支出情况。
2021年度,凤台县审计局机关运行经费支出18.10万元,比2020年减少71.6万元,下降79.82%,主要原因是全面退出价款结算审计工作,减少投资审计购买服务支出。
(二)政府采购支出情况。
2021年度,凤台县审计局政府采购支出总额0万元,其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。
(三)国有资产占有使用情况。
截至2021年12月31日,凤台县审计局共有车辆0辆,其中:主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆0;单价50万元以上的通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。
(四)关于2021年度预算绩效情况说明
1.预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求,本部门组织对2021年度纳入部门预算的项目支出开展了绩效自评,共1个项目,涉及资金120.04万元,占项目预算总额的88.75%。从评价情况看,“专项业务费支出”按照年初计划序时开展,基本完成项目既定绩效目标任务,达到预期绩效目标。
组织对“专项业务费支出”开展了绩效自评。以上项目由我部门自行组织开展绩效评价。从评价情况看,项目能够按照年度计划完成,按时支付,达到了预期绩效目标。
组织对2021年度部门整体支出开展了绩效自评。评价结果显示,部门整体支出绩效为优,能够保障单位日常运行、项目运转。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
审计局在2021年度部门决算中反映“专项业务费支出”1个项目绩效自评结果。
专项业务费支出项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95分。全年预算数为135.26万元,执行数为120.04万元,完成预算的88.75%。项目绩效目标完成情况:通过项目实施,共完成审计项目54个(其中经济责任审计项目36个、专项审计4个、自然资源资产离任审计项目1个)。发现的主要问题及原因:审计项目进度相对滞后,经费在四季度集中申报,支出突增,前期支出缓慢。下一步改进措施:科学合理制定年度审计项目计划,统筹推进审计项目进度,确保高质量完成全年审计项目,有序支出资金。
3.部门评价项目绩效评价结果。
《2021年度凤台县审计局项目绩效评价报告》见“第五部分附件”。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、其他收入:指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。
三、年初结转和结余:指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
四、年末结转和结余:指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行,结转到以后年度继续使用的资金,或项目已经完成等产生的结余资金。
五、基本支出:指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出:指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
七、“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指单位用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
八、机关运行经费:指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件